Sužinokite apie privalumus, kuriuos ETF turi jūsų mokesčių grąžinimui
Viena iš pagrindinių ETF pranašumų - tai mokesčių lengvata, kurią ji turi tarpusavio fondui. ETF yra efektyvesni mokesčių požiūriu dėl jų statybos ir IRS klasifikavimo būdų. Konkrečiai, kapitalo prieaugio mokesčiai realizuojami ETF tik tada, kai parduodamos visos investicijos, o investicinis fondas gauna kapitalo mokesčius kiekvieną kartą, kai parduodamas fondo turtas.
Savitarpio fondo mokesčiai
Kiekvieną kartą, kai parduodate turtą pelnui, vyriausybė nori, kad ji gautų dalį pyrago.
Šis pelnas yra žinomas kaip kapitalo prieaugio mokestis . Jei užsidirbate pinigų, vyriausybė uždirba pinigus.
Kadangi turto investiciniame fonde aktyviai prekiauja fondo valdytojas, kiekvieną kartą, kai akcijos parduodamos už pelną, turi būti sumokėti mokesčiai už kapitalo prieaugį. Laikui bėgant, tai gali sukelti daugybę dažnų mokesčių įsiveržimų.
ETF mokesčiai
Taip pat yra pelno mokesčio už pelningą ETF pardavimą, tačiau jis labai skiriasi. Kapitalo pelno mokestis už ETF turtą mokamas tik tada, kai parduodamas visas ETF , o ne tuo metu, kai esate ETF.
Nors ETF turtuose nėra aktyviai prekiaujama kaip investicinių fondų nuosavybės vertybiniais popieriais, ETF gali būti tam tikrų atsargų, kurios dėl pakeitimų turi būti pakeistos arba pakeistos. Tačiau mokesčiai už bet kokį šio turto pardavimo pelną atidedami, kol bus parduotas visas ETF. Bet kuriuo metu jūs galite laikyti savo pinigus yra geras laikas. Paukštis rankoje.
ETF dividendų mokesčiai
Kalbant apie mokesčius iš dividendų ETF , viskas šiek tiek skiriasi. Yra dviejų rūšių dividendai, kuriuos gali išleisti ETF atsargos. Kvalifikuoti dividendai ir nekvalifikuoti dividendai. Kad ETF dividendai būtų apmokestinami kaip kvalifikuoti, dividendus išmokančio fondo nuosavybė turi būti investuotojo nuosavybė daugiau kaip 60 dienų per 121 dienų laikotarpį, prasidedantį prieš 60 dienų iki buvusios dividendų datos.
Be to, jis negali būti įtrauktas į nekvalifikuotą dividendų sąrašą ir turi būti sumokėtas JAV ar kvalifikuotos užsienio akcinės bendrovės.
Kvalifikuotų dividendų mokesčio tarifas yra nuo 5% iki 15%, priklausomai nuo jūsų pajamų mokesčio tarifo. Jei pajamų mokesčio tarifas yra 25% ar didesnis, jūsų kvalifikuotas dividendas apmokestinamas 15%. Jei jūsų pajamų mokesčio tarifas yra mažesnis nei 25%, jūsų apmokėti dividendai apmokestinami 5%.
Jei nekvalifikuotų dividendų atveju išmokos, kurios neatitinka aukščiau apibūdintų kvalifikacijų, yra dividendai, kurių vyriausybė nemano teisėtų dividendų. Kai kurie pavyzdžiai yra dividendai pinigų rinkos sąskaitose, dividendai iš trumpalaikio investicinio fondo kapitalo prieaugio, jūsų kredito unijos palūkanos, jūsų IRA dividendai ir dividendai iš REITs (investicijos į nekilnojamojo turto investicijas). Jei nekvalifikuoti dividendai, šie išmokėjimai apmokestinami pagal jūsų įprastą pelno mokesčio tarifą. Taigi, jei turėsite nekvalifikuotus dividendus iš savo portfelio ETF, tada jie turės didesnę mokesčių naštą nei įprasti kvalifikuojami dividendai iš šių vertybinių popierių.
Taigi nėra jokio mokesčio lengvatų už nekvalifikuotus dividendus iš ETF, tačiau yra naudos ir tais atvejais, kai yra kvalifikuotų dividendų.
Galutinė grąža
Apibendrinant, ETF turi dvi pagrindines mokesčių lengvatas tarp savidraudos fondo.
Investiciniai fondai dažniausiai patiria daugiau kapitalo prieaugio mokesčių nei ETF dėl prekybos veiklos dažnumo. Be to, ETF kapitalo prieaugio mokestis atidedamas iki produkto pardavimo, tačiau investicinio gyvybės draudimo laikotarpiu investiciniam fondui tenka mokesčių.
Ir šie privalumai yra ne tik ETF, bet ir ETN (taip pat ir biržos prekiaujama). Ir kaip ir bet kokia kita investicija, svarbu žinoti visas susijusias pasekmes. Taigi, prieš pradėdami ETF , įsitikinkite, kad suprantate, kaip jie turės įtakos jūsų mokesčių deklaracijoms.