Tarp mokesčių grąžinimo ir kolegijos finansinio planavimo sąsaja
Norint pasiekti tam tikrus tikslus gyvenime, yra daug naudos iš mokesčių lengvatų. Du iš geriausių pavyzdžių yra naudoti kvalifikuotas sąskaitas, kad sutaupytumėte išėjimo į pensiją ar būsimos kolegijos išsilavinimo. Daugeliu atvejų šios sąskaitos sumos auga be pajamų mokesčio. Kai atsiranda pašalinimas, paprastai yra tam tikros rūšies mokesčių lengvatos. Tai, žinoma, yra, kai viskas vyksta kaip planuota.
Bet gyvenimas ne visada puikiai išsipildo. Kartais jums reikia pašalinti iš šių planų iki nurodytos datos arba pajamas reikia kitiems tikslams. Tokiu atveju gali būti įvestos neigiamos mokesčių pasekmės.
Koledžo 529 taupymo planai yra puikus šios situacijos pavyzdys. Kai sukaupta per metus ir paskirstoma už kvalifikuotas švietimo išlaidas, jos gali žymiai sumažinti reikalaujamos finansinės pagalbos sumą. Tačiau, jei paskirstymai naudojami nekvalifikuotam tikslui, jie gali būti apmokestinami.
Iš esmės jūs mokėjote mokesčių lengvatas arba mokesčių kreditus iš savo pajamų mokesčių per metus su pažadu panaudoti pinigus už savo vaiko kolegijos išsilavinimą. Jei dėl kokios nors priežasties tai neįvyksta, pajamų dalis gali būti apmokestinama federaliniu pajamų mokesčiu. Be to, jums gali tekti grįžti atgal ir sumokėti valstybinius mokesčius, kuriuos jūs kitu atveju sumokėjote už šias sumas.
Naudokitės šia peržiūra, kad geriau suprastumėte mokesčių grąžinimą, įskaitant tai, ar esate rizikingas.
Mokesčių grąžinimas ir kolegijos finansinis planavimas
Kolegijos finansinio planavimo situacijose mokesčių grąžinimas dažniausiai kyla, kai 529 plano dalis, kuriam mokesčių mokėtojas prisidėjo, paskirsto nekokybišką paskirstymą, o vėliau prašė mokestinę naudą už tų metų indėlį.
Nors federalinės pajamų mokesčio lengvatos nėra skirtos 529 kolegijos taupymo programoms, kai kurios valstybės gali prašyti mokesčių pajamų mokesčio grąžinimo, jei galėtumėte atskaityti pradines įmokas į savo valstybės pajamų mokesčio deklaraciją. Tokiomis paskatomis gali naudotis daugiau kaip 30 valstybių, įskaitant Kolumbijos apygardą.
Jei yra kokia nors tikimybė, kad jūs netinkamai platinsite, labai svarbu, kad suprastumėte jūsų konkrečios valstybės mokesčių grąžinimo nuostatas. Pavyzdžiui, Kalifornijoje nėra valstybinio mokesčio lengvatų, taigi nepavyksta atkurti. Vis dėlto Kalifornijos mokesčių mokėtojui netaikant papildomo 2,5 procento Kalifornijos rinkliavos mokesčio už pajamų dalį, tačiau tik tuo atveju, jei taikomas papildomas 10 procentų federalinis papildomas baudos mokestis.
Niujorko patarėjams vadovaujamiems arba tiesioginiams koledžo taupymo planams pagrindinė dalis, susijusi su apyvartiniais ir nekvalifikuotais pašalinimais, priklauso nuo Niujorko mokesčio, lyginant su ankstesniais Niujorko mokesčiais, tačiau tik pašalinus neatskaitytus įnašus. Indijoje sąskaitos savininkas privalo sumokėti 20 proc. Netinkamo atsisakymo iš 529 plano mokestį, jei anksčiau buvo reikalaujama, kad būtų sumokėti visi Indijos mokesčių kreditai.
Šiam tikslui nekomerciniai pašalinimai gali apimti perkvalifikavimą, bet neįtraukiami pašalpos, atsiradusios dėl naudos gavėjo mirties ar negalios, arba pašalinimai, atlikti dėl gavėjo stipendijos gavimo. Šioje būklėje grąžinimas taip pat taikomas bet kuriai paskyrai, nutrauktai per 12 mėnesių nuo sąskaitos atidarymo datos.
Mokesčių grąžinimo išimtys
Nekvalifikuotus paskirstymus, kuriems taikomas mokesčių grąžinimas, paprastai apima bet kokį platinimą, kuris nėra skirtas aukštojo mokslo tikslams, dažnai netgi perkeliant į kitos valstybės koledžo taupymo programą. Tačiau yra tam tikrų situacijų, kai jums gali tekti nemokėti federalinio pajamų mokesčio ar 10 proc. Baudos arba taikyti valstybinę mokesčių grąžinimo nuostatą. Tai apima pagalbos gavėjo mirtį, paskirstymą dėl negalios, dalyvavimą JAV karo akademijoje arba pakankamą finansinę paramą , dotacijas ar kitą pagalbą kolegijos išlaidoms padengti.
Labai svarbu, kad suprastumėte ir mokestines lengvatas, ir galimas mokestines pasekmes, investuojančias į jūsų vaiko švietimo 529 santaupų planą. Pasitarkite su finansiniu patarėju, kuris yra gerai informuotas apie konkrečius jūsų valstybės mokesčių kodeksus, kad nustatytumėte, kaip jums gali turėti įtakos mokesčių grąžinimo išimtys.