Ką reikia žinoti apie prašymą išskaityti
Jei esate Mičigano gyventojas, kuris ketina įkurdinti vaiką per kolegiją, svarbu sužinoti apie mokesčių lengvatas, kurias galite gauti, prisidedant prie 529 koledžo taupymo planų. Su šia peržiūra išnagrinėkite galimas taupymo galimybes ir žmones, kuriems jos skirtos padėti, taip pat jų privilegijas. Jei per šią transporto priemonę sutaupoma pakankamai lėšų, priėmimo metu yra mažiau įtampos dėl prašymo skirti finansinę paramą arba stipendijų ieškojimo.
Šių planų tikslas yra suteikti finansinių planuotojų priemones, kurioms reikia būdų, kaip padėti jų klientams susidurti su kartais bauginančia kolegijos taupymo užduotimi, suteikiant gyventojams galimybę pasinaudoti turtingu Michigan pajamų mokesčio atskaita. Šių sąskaitų investicijos auga be federalinių ir Mičigano valstybinių pajamų mokesčių. Be to, visi išėmimai, naudojami kvalifikuotiems aukštojo mokslo išlaidoms, yra atleidžiami nuo federalinių ir Mičigano pajamų mokesčių. Kvalifikuotos išlaidos apima ne tik studijas, bet ir tam tikras kambario ir lentos išlaidas, kompiuterius ir susijusias technologines išlaidas, knygas, mokesčius ir įrangą. Mičiganas taip pat yra viena iš 33 valstijų ir Kolumbijos apylinkės, kuri siūlo rezidentams mokesčių lengvatą arba mokesčių kreditą.
Per šiuos mokesčių lengvatų planus šeimos nariai ir draugai gali prisidėti prie vaiko kolegijos fondo ir gauti mokesčių lengvatą. Per metus su įprastomis įmokomis ir sudėtinėmis palūkanomis planas gali gerokai augti, kad būtų numatytos vaiko švietimo išlaidos.
Mičiganas siūlo šias galimybes:
- Mičigano švietimo taupymo programa : taip pat žinoma kaip MESP, tai yra tiesiogiai parduodamas 529 taupymo planas (MESP), kurį valdo TIAA-CREF apmokymas. Plane siūloma pasirinkti devynias investavimo galimybes. Šios galimybės skiriasi atsižvelgiant į jų investavimo strategiją ir rizikos laipsnį, todėl investuotojai gali pasirinkti pasirinkimą arba variantų derinį, atitinkantį jų individualius poreikius.
- MI 529 patarėjo planas : kartu su Mičigano valstybe, "Allianz Global Investors Distributors" ir "TIAA-CREF Tuition Financing Inc." sukūrė lankstų, rekomenduojamą parduoti 529 planą, kuris padės sutaupyti koledžą. Pasirinkite iš šešių amžiaus orientuotų investicijų portfelių, dviejų statinių investicijų portfelių ir vienuolikos investicinių portfelių. Šie portfeliai skiriasi priklausomai nuo investavimo strategijos ir pagrindinės rizikos.
Mičiganas taip pat siūlo iš anksto apmokėtą studijų programą, Michigan Education Trust (RET), kuri yra atvira Mičigano naudos gavėjams. RER sutartys siūlo tris pirkimo galimybes: vienkartinę sumą, "pay-as-you-go" ir kas mėnesį. Tai, kas daro šią programą kitokia nei dauguma, yra tai, kad įnašai yra neatšaukiami.
Mokesčių lengvatos MI 529 koledžo taupymo planuose
Maksimalus įnašas yra 500 000 USD. MI 529 planų dalyviai gali gauti valstybės pajamų mokesčio atskaitymą iki 5000 JAV dolerių per metus už kiekvieną suaugusių filerį arba 10 000 JAV dolerių už bendrą filjerą. Net jei Mičigano gyventojas daugybei naudos gavėjų vardu pateikia dideles sumas, jie gali išskaičiuoti ne daugiau kaip 5 000 JAV dolerių už vieną grąžinimą arba 10 000 JAV dolerių už bendrą grąžinimą kiekvienais metais. Visa suma, įnešta per ribą, nėra atskaitoma ir negali būti perkelta į kitą laikotarpį.
Mičigano 529 plano išskaičiavimo vertė
Mičigano gyventojai, norintys nuspręsti, ar naudoti Mičigano 529 planą, ar kito valstybinio koledžo taupymo planą, privalo atsižvelgti į galimą mokesčių sutaupymą, prisidedantį prie jų valstybinio plano. Svarbu žinoti, kad Mičiganas nesuteikia gyventojams mokesčių, kurie prisideda prie nevalstybinių planų.
Atsižvelgiant į tai, kad Mičiganas turi 4,25 proc. Fiksuoto pajamų mokesčio tarifą, visiškas 5 000 JAV dolerio atskaitymas gali taupyti mokesčių mokėtoją iki 212,50 dolerių mokesčių metu. Šiuo metu Mičiganas nesuteikia mokesčių lengvatų, prisidedančių prie kitų kolegijų taupomųjų sąskaitų rūšių, tokių kaip "Coverdell" švietimo taupymo sąskaita (ESA) arba UTMA saugojimo sąskaita.
Teikdamas mokesčių atskaitymą
Mičigano 529 plano atskaita yra "aukštesniojo lygio" pajamų koregavimas, tai reiškia, kad gyventojai gali reikalauti jo, net jei jie nenurodo kitų atskaitymų, o vietoj to pasirenka standartinį atskaitymą.
Mičigano MI-1040 formos gyventojai gali reikalauti Mičigano 529 plano mokesčių išskaičiavimo. Naudokite 1 grafiką - papildymai ir atimtis. 17 eilutė skirta Mičigano švietimo taupymo programai ir MI 529 patarėjo planui, o 18 eilutė skirta Mičigano švietimo paslau- gai.