Kaip nustatyti, kokio pobūdžio labdaros teikimas jums labiausiai tinka
Metų pabaiga artėja greitai, o jūs svarstote apie visus šiuos dalykus, įtrauktus į savo darbų sąrašą, taip pat galite apsvarstyti, kaip galite pakeisti šį specialų metų laiką. Labdaros dovanos yra vienas iš būdų, kad daugelis žmonių pasirenka remti konkrečią priežastį ar organizaciją, artimą jų širdžiai. Finansiniu požiūriu, labdaros teikimas gali būti svarbi jūsų turto, mokesčių ir finansinio planavimo dalis.
Tiesą sakant, dvidešimt šeši procentai mokesčių mokėtojų nurodo labdaros atskaitymus jų mokesčių deklaracijoje.
Priklausomai nuo jūsų turto rūšies, pinigų sumos, kurią norite suteikti, ir kaip norite ją suteikti, gali būti, kad nesate tikri, kokio pobūdžio labdaros teikimas gali jums ir jūsų filantropiniams tikslams pasiekti. Yra keletas skirtingų būdų, kuriuos galite suteikti, kiekvienas turi savo privalumus ir trūkumus, priklausomai nuo to, ko ieškote.
Donoras konsultavo fondus. Fondo, kuris yra skirtas donorams, yra labdaringo pobūdžio paskirstymas, kai jūs aukojote neatlygintiną sumą grynaisiais pinigais ar vertybiniais popieriais jūsų pasirinktam ne pelno siekiančiam asmeniui. Šios rūšies dovanojimas sudaro daugiau kaip 3 proc. Visų labdaros dovanų Jungtinėse Amerikos Valstijose. Šio tipo suteikimo pranašumas yra tas, kad, jei jūs jaučiatės labai arti priežasties ar organizacijos ir norėtumėte dalyvauti, kaip panaudojamos jūsų suteiktos lėšos, galite administruoti fondo administratorių, kurioms dotacijoms, jūsų manymu, turėtų būti padaryta .
Jūs taip pat nedelsdami gausite didžiausią mokesčių naštą iš IRS už jūsų indėlį ir galėsite nustatyti lėšas tęsti net po mirties.
Nekilnojamasis turtas. Jei turite turtą, kurį nebenaudojate ir turėtumėte sumokėti didelį mokestį, jei parduotumėte turtą, gali būti, kad geras pasirinkimas yra dovanojimas tokio nekilnojamojo turto labdarai.
Jei jūs vis dar gyvenate turtui, kurį norite atiduoti, galite jį nustatyti kaip labdaringą indėlį, kai po mirties perduojate savo nekilnojamąjį turtą. Tuo metu namo vertė bus pašalinta iš jūsų turto, sumažinant turto mokesčius. Jūs taip pat galite rasti puikias mokesčių lengvatas, dovaujant nekilnojamąjį turtą. Kai kuriais atvejais jums gali būti taikoma mokesčių nuolaida, lygi nekilnojamojo turto sąžiningai rinkos vertei.
Pinigai. Piniginė dovana yra paprasčiausias labdaros paskirstymo būdas. Jūsų mokesčių atskaita yra lygi jūsų dovanojamų pinigų sumai, atėmus visas gautas prekes ar paslaugas. Pavyzdžiui, narystės ne pelno organizacijoms, pavyzdžiui, zoologijos sode ar kitai organizacijai, laikomos piniginėmis dovanomis. Antraštės, sertifikatai ar atsargos taip pat nėra perduotos grynaisiais pinigais. Piniginių dovanų nauda yra tai, kad tai neįtikėtinai paprasta padaryti, ir nėra jokių klaidinančių mokesčių lengvatų ar lengvatų.
Atsargos. Vienas iš labiausiai mokesčių požiūriu efektyvių būdų - suteikti ilgalaikius vertybinius popierius, tokius kaip akcijos. Yra du didžiuliai privalumai dovanoti tokiu būdu. Viena, nes jūs nesate parduodate savo atsargų, nėra mokesčių, už kuriuos mokama kapitalo, ir kuo daugiau vertės padidės atsargos, tuo didesnės jūsų mokesčių santaupos.
Antrasis pranašumas yra tas, kad bet kuri iš jūsų atsargų, kurios buvo įsigytos prieš metus, kurių dabartinė vertė yra didesnė už jų pradinę kainą, gali būti paaukota ir jiems gali būti taikomas mokesčio atskaita, lygi visai sąžiningai vertybinių popierių rinkos vertei, iki 30 procentas jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų.
Labdaros fondai. Yra dviejų tipų labdaros fondai, kuriuos galbūt norite sudaryti dalį savo finansinio plano - labdaringo švino pasitikėjimo (CLT) ir labdaringo likutinio pasitikėjimo (CRT).
- CLT. Tai yra pasitikėjimas, kurį nustatote, perduodamas turtą į pasitikėjimą ir kasmet dovanodamas pajamų srautą iš turto labdaros organizacijai. Pasibaigus laikotarpiui, kurį jūs sukūrėte, kad paaukotumėte, pasiskolintus pinigus gali būti išmokėti kitiems gavėjams arba pasitikėti. Jūsų dovanų mokesčio atskaita yra nedelsiant ir pagrįsta pajamų srauto verte labdarai. Tai ne tik puikiai tinka turto perdavimui savo įpėdiniams, bet ir užtikrina nuoseklų pinigų srautą į jūsų pasirinktą labdarą. Vienintelis trūkumas yra tas, kad tai reikalauja metinio administracinio valdymo.
- CRT. CRT yra panašus į CLT, turint vieną didelį skirtumą. CRT pirmiausia moka naudos gavėjus ir donorus, gaunantys savo pajamų srautą prieš labdaros organizaciją. Tačiau tai naudinga, nes ji suteikia jums ir jūsų gavėjams pajamas ir įvairina jūsų investicijas. Tai puikiai tinka tiems, kurie yra labai vertinami investicijų, norinčių sukurti pajamas, bet vis dar teikia nuoseklų pinigų srautą labdarai. Kaip ir CLT, vienintelis trūkumas yra kasmetinis pasitikėjimo administravimas.
Suteikti turtą labdarai. Svarbus pranašumas, suteikiant savo turtą, pvz., Ištarnauto laiko sąskaitas ir gyvybės draudimo polisus, labdarai reiškia, kad be jokio labdaros pajamų mokesčio atskaitymo, jūsų turtas neturės pripažinti, kad talentingos pajamos, kurios gali suteikti jums pertrauką į turtą mokestis. Daugelis taip pat pasirenka naudoti turtą, kuris paprastai turėtų pajamų mokesčio įsipareigojimą, paliekant mokestinių atidėjimų sąskaitas jų turtui naudos gavėjams, suteikiant jiems gražų paveldėjimą, kuris nebus apmokestintas. Jūs taip pat galite turėti materialųjį turtą, kurį norite dovanoti labdarai. Šie daiktai, tokie kaip menas ir papuošalai, gali jums suteikti teisę į mokesčių atskaitymą, lygų dovanoto turto vertei. Jei jūsų turtas yra susijęs su labdara, pavyzdžiui, meno muziejuje, jums labiau tikėtina gauti didesnę mokesčių lengvatą nei dovanoti kažką, kuris tiesiogiai nesusijęs su organizacijos tikslu ar misija.
Susietas pajamų fondas . Jei norėtumėte gauti pajamų, bet norėtumėte skirti mažesnes dalis labdarai, bendrasis pajamų fondas gali būti jūsų geriausias pasirinkimas. Jūs galite "sujungti" skirtingus vertybinius popierius ir / arba derinti jas su grynaisiais, kad sukurtumėte didesnę pinigų sumą, skirtą labdarai. Pinigai yra išmokami jums ir kitiems naudos gavėjams, kurie sujungė turtą į fondą. Pasibaigus mirties bausmei, likusi dalis pajamų iš fondo yra paaukota labdarai. Kai kuriais atvejais galite gauti labdaringo mokesčio lengvatą, lygią pinigų sumai, kurią tikimasi gauti labdarai.
Privatus fondas. Privatieji fondai yra labdaros organizacijos, įsteigtos kaip labdaros fondai ar korporacijos. Jei norėtumėte sukurti savo labdaros fondą, privatus fondas yra puikus būdas įdarbinti šeimą, ypač jei turite širdyje labai brangią priežastį. Nors yra griežtesnių reglamentų ir mokesčių įstatymų, privatus fondas gali suteikti dotacijas asmenims, o jūs galite išlaikyti kontroliuojamą dovanojamą turtą.
Ar jus domina daugiau informacijos apie tai, kaip tenkinti labdaringą dovaną į savo finansinį planą? Jei taip, tai visada yra gera idėja susitikti su kvalifikuotu finansų planuotoju, kuris gali padėti atsakyti į jūsų klausimus. Norėdami gauti papildomų patarimų ir patarimų, atsisiųskite šią nemokamą e-knygą "Finansinis vadovas, kaip padaryti labdaros įmokas".
Atskleidimas: Ši informacija jums pateikiama tik kaip informacijos šaltinis. Jis pateikiamas nesvarstant bet kurio konkretaus investuotojo investavimo tikslų, rizikos tolerancijos ar finansinių aplinkybių ir gali būti netinkamas visiems investuotojams. Ankstesni rezultatai nenurodo būsimų rezultatų. Investicijos apima riziką, įskaitant galimą pagrindinės sumos praradimą. Ši informacija nėra skirta ir neturėtų būti pirminis pagrindas bet kokiam sprendimui dėl investavimo, kurį galite priimti. Prieš atlikdami bet kokius investicijų / mokesčių / turto / finansinio planavimo aspektus ar sprendimus, visada pasitarkite su savo teisine, mokesčių ar investicijų konsultante.