Taisyklės, reikalaujančios Ajovos 529 pajamų mokesčio išskaičiavimo
Jei ketinate įkurdinti vaiką ar kitą mylimą per koledžą ir gyventi Ajovoje, tuomet turėsite perskaityti faktus tiesiai į Ajovos koledžo taupymo 529 planą. Žinodami, kokią naudą jūs galėtumėte turėti kaip prisidedantį prie plano, galite sušvelninti kai kuriuos rūpesčius dėl studento įkėlimo per keturias (ar daugiau) metų aukštojo mokslo išlaidas.
Jei per šią transporto priemonę sutaupoma pakankamai lėšų, priėmimo metu yra mažiau įtampos dėl prašymo skirti finansinę paramą arba stipendijų ieškojimo.
Investicijos į šias sąskaitas auga be federalinių ir valstybinių pajamų mokesčių. Be to, visi išėmimai, naudojami kvalifikuotiems aukštojo mokslo išlaidoms, yra atleidžiami nuo federalinių pajamų mokesčių. Maždaug 35 valstijos taip pat atleidžia nuo mokesčio valstybinius mokesčius, taip pat siūlo kitas paskatas.
Per šiuos mokesčių atskaitytinus planus šeimos nariai ir draugai gali prisidėti prie vaiko kolegijos fondo ir gauti tokią mokesčių lengvatą. Per metus su įprastomis įmokomis ir sudėtinėmis palūkanomis planas gali gerokai augti, kad būtų numatytos vaiko švietimo išlaidos. Šioje programoje yra dvi galimybės:
- "College Savings Ajova 529" planas: tai "Vanguard" valdoma 529 taupymo programa, kurią sudaro keturi skirtingi kūriniai pagal amžių pagrįstą variantą kartu su dešimčia statinių portfelių, viskas naudojant "Vanguard" lėšas. Jis parduodamas tiesiogiai Iowans ir žmonėms visoje šalyje.
- Ajovos patarėjas 529 planas: šis planas parduodamas finansinių planuotojų. "Voya Investment Management Co LLC" valdoma programa, kurioje yra amžiaus pasirinkimas, penkios statinio paskirstymo parinktys ir 12 atskirų fondų pasirinkimo galimybių, naudojant investicinius fondus, kuriuos valdo Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Delavero investicijų fondo patarėjai, "Goldman Sachs", "Hahn" Kapitalo valdymas, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM ir Wellington.
Ko tikėtis iš Ajovos 529 plano
Ajovos gyventojai, prisidedantys prie Ajovos kolegijos santaupų plano, gauna valstybės pajamų mokesčio atskaitymą 3,239 USD įmokų vienam gavėjui iš jų koreguotų bendrųjų pajamų. Jei Ajovos gyventojas prisideda kelių pagalbos gavėjų (vaikų) vardu, jie turi teisę į kelis atskaitymus, neviršijant dabartinės ribos.
Pavyzdžiui, susituokę Ajovos dalyviai, kurie prisideda prie sąskaitos savo dviejų vaikų vardu, gali atskaityti iki 12 956 JAV dolerių (4 x 3 239 JAV dolerių).
Ajovos koledžo taupymo mokesčio išskaičiavimo vertė
Ajovos gyventojai, stengdamiesi nuspręsti, ar jie turėtų naudoti Ajovos 529 planą, palyginti su kitomis taupymo priemonėmis, privalo atsižvelgti į galimas pajamų mokesčio sumažinimo pajamas iš mokesčių. Atminkite, kad gyventojai negauna pajamų mokesčio Ajovoje atskaitymo, nes prisideda prie bet kurios kitos valstybės 529-ojo plano, kaip ir kai kuriose kitose valstybėse.
Atsižvelgiant į tai, kad didžiausias pajamų mokesčio tarifas Ajovoje yra 8,98 proc., Kiekvienas 3,239 dolerio įnašas į Ajovos 529 planą gali sutaupyti mokesčių mokėtoją iki 290,86 dolerių mokesčių metu. Nors tai yra patraukli, ji negali kompensuoti kitų neišskaitytinų paskyrų, tokių kaip "Coverdell" švietimo santaupų sąskaita (ESA) ar UTMA saugojimo sąskaita, naudą. Pasitarkite su savo finansų patarėju ar panašiu profesionalu apie tai, kuris planas greičiausiai suteiks jums daugiausia naudos.
Papildomos Ajovos plano privalumai
"College Savings Ajova 529" planas turi federalinę dovanų mokesčių paskatą. Ajovos gyventojai gali per metus pagelbėti iki 70 000 JAV dolerių (140 000 JAV dolerių už sutuoktinių pora kartu) vienam naudos gavėjui, neįskaitant federalinio dovanų mokesčio.
Išimtis yra tai, kad jūs negalite duoti jokių kitų dovanų gavėjui penkerius metus. Prieš pasirašydami programą, norėdami pasinaudoti savo paskatomis, būsimiems rėmėjams rekomenduojama kreiptis į mokesčių konsultantą.
Pareiškimas apie Iowa 529 pajamų mokesčio išskaičiavimą
Norint reikalauti Ajovos 529 mokesčio atskaitymą, reikia užpildyti 1040 Ajovos valstijos formą. Atskaita yra derinama su kitais pajamų koregavimais ir įtraukta į grąžinimo 24 eilutę. Prie mokesčių deklaracijos turi būti pateiktas trumpas išlaidų paaiškinimas, įskaitant išskaitytą sumą už vaiką. Papildomą informaciją apie Iowa 529 mokesčių lengvatą galite rasti Ajovos departamento pajamų svetainėje ir College Savings Ajovos svetainėje.