Akredityvo (LOC) yra banko pažadas atlikti mokėjimą, jei įvykdomos tam tikros sąlygos.
LOC yra sudėtingi. Lengviausias būdas suprasti, kaip jie dirba, yra pamatyti pavyzdį. Šioje pamokoje parodyta, kaip akredityvas veikia laipsniškai. Taip pat galite tiesiog perskaityti apžvalgą, jei norite tik paaiškinti tekstą be vizualizacijos.
Šiame pavyzdyje mes manysime, kad importuotojas perka prekes iš eksportuotojo. Tačiau LOC galima naudoti kitų tipų sandoriams. Pavyzdžiui, atsarginiai akredityvai Jungtinėse Amerikos Valstijose dažnai naudojami įvairiausioms paslaugoms (įskaitant statybos projektus, elektrines paslaugas ir kt.). Jei norite sužinoti, kaip LOC veikia bendroje vidaus operacijoje, pakeiskite terminus "importuotojas" ir "eksportuotojas" į savo pramonės klientą ar paslaugų teikėją. Pavyzdžiui:
- Eksportuotojas galėtų būti elektros komunalinių paslaugų įmonė, kuri parduoda energiją; importuotojas būtų klientas, kuris perka naudingumo išteklius
- Eksportuotojas galėtų būti rangovas, kuris žada užbaigti projektą iki tam tikros datos; importuotojas būtų rangovo klientas
Atkreipkite dėmesį, kad šis vadovėlis parodo, kaip ši koncepcija veikia, tačiau tikrasis sandoris yra kur kas sudėtingesnis nei tai, ką matysite čia. Šiuo metu idėja yra tik patogus susipažinti su dokumentų ir mokėjimų srautu, kai naudojamas LOC.
01 Let's do it!
Pirma, pirkėjas (importuotojas) ir pardavėjas (eksportuotojas) nusprendžia kartu verstis verslu. Jie susitaria dėl kainos, kiekio ir kitų terminų ir nurodo, kaip ir kada prekės bus išsiųstos pirkėjui. Kaip dalį sutarties, mes manysime, kad pardavėjas nori, kad pirkėjas naudotų akredityvą (LOC).
Kodėl pardavėjas reikalauja akredityvo? Pardavėjas nori daugiau pasitikėjimo, kad pirkėjas mokės. Galbūt šis pirkėjas ir pardavėjas niekada neveikė kartu arba užsakymas gali būti pakankamai didelis, kad iškiltų sunkių finansinių sunkumų, jei kažkas nepasiteisintų (jei pardavėjas išleidžia pinigus gaminti ir tiekti prekes, o pirkėjo turtas dėl tam tikrų priežasčių yra konfiskuotas).
Svarbu žinoti, kad pardavimo sutartis nėra akredityvo dalis . Pardavimo sutartis yra tik tarp pirkėjo ir pardavėjo, o LOC naudoja informaciją sutartyje, tačiau LOC yra atskiras bankas išduotas dokumentas.
02 LOC išleidimas
Norėdami gauti akredityvo (LOC), pirkėjas susisiekia su savo banku. Šis bankas veikia pirkėjo šalyje ir yra greičiausiai bankas, kuriame šiuo metu prekiauja pirkėjas. Pirkėjas pateikia informaciją, kuri yra būtina bankui išduoti LOC, įskaitant tokią informaciją kaip:
- Kiek mokama?
- Koks yra pardavėjo vardas ir adresas (žinomas kaip gavėjas )?
- Kada jis bus išsiųstas?
- Kaip jis bus išsiųstas?
- Kur turėtų būti pristatymas?
- Ir daug kitų detalių
Labai svarbu, kad bankas gautų visas detales. LOC bus teisiškai privalomas dokumentas, ir šie dokumentai bus aiškinami pažodžiui . Vėlgi, LOC yra atskira nuo pardavimo sutarties, ir ji pagrįsta dokumentais, o ne veiksmais, todėl negalima prisiimti prielaidos, kad viskas bus išspręsta, jei yra klaida (net atrodo mažai svarbi priemonė, pvz., Spausdinimo klaida); jei dokumentas nėra tobulas, jį reikia perskaityti, kol kas nors juda.
Kai bankas išleidžia LOC, bankas duos pažadą, o bankas bus atsakingas už pinigų siuntimą (tai reiškia, kad akredityvas yra toks saugus pardavėjams), todėl bankas nori žinoti, kad pirkėjas gali iš tikrųjų ateiti su pinigais. Šiuo metu pirkėjui gali tekti deponuoti lėšas banke, arba bankas gali pasiūlyti paskolą pirkėjui kaip LOC dalis.
Išdavus LOC, bankas išsiunčia jį pardavėjo bankui. Paprastai tai yra pardavėjo šalies bankas - tariamai bankas, su kuriuo pardavėjas jau turi santykius. Tarp tarpininkų gali veikti keli bankai , bet mes palikome juos paprastumui.
Pardavėjo bankas peržiūrės LOC ir perduos jį pardavėjui. Šiuo metu pardavėjas turėtų peržiūrėti LOC, kad užtikrintų, jog jis atitinka tai, su kuo ji sutinka, ir kad ji gali patenkinti LOC reikalavimus. Ji taip pat turėtų nuspręsti, ar ji yra patogi pasitikėti išduodančiu banku ir kitais susijusiais bankais.
Jei viskas priimtina, pardavėjas gali pereiti prie kito žingsnio: gaminti ir pristatyti prekes.
03 Prekių ir dokumentų siuntimas
Norėdami gauti mokėjimą su akredityvu (LOC), pardavėjas turės atitikti reikalavimus, nurodytus LOC. Be kitų dalykų, tai paprastai reiškia:
- Prekių pristatymas iki tam tikros datos
- Galbūt prekių patikrinimas prieš išsiuntimą
- Naudokite LOC nurodytą pristatymo metodą
- Pristatymas į ir iš uostų, nurodytų LOC
- LOK nurodytų dokumentų rinkimas (pvz., Siuntimo dokumentuose)
- Dokumentų pateikimas bankui iki tam tikros datos
Būtent čia pardavėjai iš tiesų naudojasi akredityvo privalumais. Pardavėjas žino, kad ji gaus sumokėjimą (darant prielaidą, kad bankas, kuris pažadėjo sumokėti, yra naudingas už pinigus) , jei ji atitinka LOC reikalavimus . Nesvarbu, ar jos klientas bankrutavo, ar nusprendžia nemokėti - bankas turi mokėti kablys; bankas turės susidoroti su galutiniu klientu.
Panašiai, priklausomai nuo to, kaip buvo sutvarkyti daiktai, net nesvarbu, ar prekės visada klientui. Audra gali sugadinti ar sunaikinti prekes pervežimo metu, o pardavėjas gali būti ne atsakingas už šį nuostolį.
Pagrindinis pardavėjo uždavinys yra atitikti LOC reikalavimus. Vėlgi, bankai rūpinasi tik detalėmis, įrašytomis į LOC, ir dokumentus, kuriuos pateikiate, kad atitiktų LOC. Jei kas nors išjungtas, pardavėjas nemokės.
Pavyzdžiui, jei siunčiate vieną dieną vėlai, tai yra didelė problema. Galite nemokamai išmesti papildomą produktą (o jūsų klientas gali netgi sutikti, kad tai yra vėluojanti siunta), tačiau bankai nemokės, nebent LOC būtų pakeista, kad būtų atsižvelgta į vėlesnę pristatymo datą. Norint pakeisti LOC, reikia daugiau pinigų ir laiko.
04 Mokestis ir pristatymas atvyksta
Kai dokumentai pateikiami pardavėjo bankui, bankas patikrins, ar dokumentai atitinka LOC reikalavimus. Vėlgi bankas ims viską pažodžiui: jei nieko neišnyksta, netgi rašybos ar įmonės pavadinimo santrumpa, bankas gali atsisakyti mokėti. Bankai atliks šią peržiūrą kelias darbo dienas.
Jei dokumentai yra geri, pardavėjo bankas perduos dokumentus pirkėjo bankui. Pirkėjo bankas atliks tą pačią dokumentų peržiūrą prieš LOC. Jei viskas bus patikrinta, pirkėjo bankas atsiųs mokėjimą pardavėjo bankui.
Pirkėjo bankas tada persiunčia dokumentus pirkėjui, kuris šiuos dokumentus naudoja, kai jie atvyksta.
Kada pardavėjas sumokamas? Mokėjimo laikas priklauso nuo naudojamo LOC tipo . Pardavėjas gali gauti mokėjimą per kelias dienas nuo dokumentų pateikimo vietos bankui. Kitais atvejais pardavėjas turės laukti, kol bus įvykdytos tam tikros sąlygos. Kartais pardavėjas moka "iš anksto" (prieš pristatydamas viską), kad ji galėtų nusipirkti išteklių, kurie bus naudojami kliento prekėms gaminti.