Taupymo obligacijos yra viena iš seniausių ir lengviausiai suprantamų JAV vyriausybės siūlomų investicijų. Jie laikomi "kaupimo" tipo investicijomis, o tai reiškia, kad jų vertė laikui bėgant didėja.
Serijos EE obligacijos yra perkamos pusę jų termino vertės ir lėtai padidėja iki šios sumos. I serijos obligacijos įsigyjamos nominaluos nuo 50 iki 10 000 dolerių ir lėtai auga pagal dominuojančias palūkanų normas.
Vyriausybė, skatinanti įsigyti "Series EE" ir "I" obligacijas, leidžia atleisti nuo federalinio ir valstybinio apmokestinimo vertę, jei ji būtų iškeista ir naudojama kolegijos išlaidoms padengti.
01 JAV taupomųjų obligacijų apžvalga kaip koledžo taupymo priemonė
Serijos EE ir I obligacijos turėtų būti laikomos asmenimis, kurie atitinka kai kuriuos arba visus šiuos kriterijus:
- Jie teikia pirmenybę taupomųjų obligacijų saugumui ir paprastumui dėl kitų investicijų ir sąskaitų tipų rizikos ir sudėtingumo.
- Jie patenkinti tuo, kad metinė pelno norma yra 4-6%.
- Jie yra aukščiausių federalinių ir valstybinių pajamų mokesčio skalėje.
- Jie gali investuoti mažesnius kiekius tik nereguliariais intervalais.
- Jie nori išlaikyti nuosavybės teisę į turtą tol, kol nusprendžia jį naudoti.
02 "US Savings" obligacijų panaudojimo "College Savings" pranašumai ir trūkumai
Potencialūs privalumai:
Pirkdami JAV santaupų obligacijas (serija EE arba I), tai yra vienas iš paprasčiausių būdų atidėti pinigus kolegijai. Nėra reikalo atidaryti sąskaitą finansų įstaigoje, atlikti sudėtingus dokumentus, atlikti tyrimus ir valdyti investavimo galimybes. Be to, labai lengva įvertinti ateities vertybinių popierių taupymo obligacijas, ypač "Series EE" obligacijas.Taupomieji obligacijos yra nedidelėse nominalo dalyse ir gali būti įsigyti maždaug 25 doleriu vienu metu.
Palūkanos už šias obligacijas visiškai atleidžiamos nuo federalinių ir valstybinių pajamų mokesčių, kai jos naudojamos kvalifikuotoms kolegijų išlaidoms, todėl jas galima konkuruoti su didesnėmis mokamomis, bet apmokestinamosiomis investicijomis.
Galimi trūkumai:
Didžiausias trūkumas, kuris paprastai yra didesnio saugumo ir paprastumo lygis, yra mažesnis grąžos lygis. Su istorine pelningumo rodikliu 4-6% per metus sėkmingos investicijos į akcijų rinkas gali dvigubai viršyti JAV taupymo obligacijas.Kitas trūkumas yra ta, kad atleidimas nuo mokesčio už koledžo išlaidas yra labiau ribotas nei kai kurios kitos kolegijos taupomosios sąskaitos. Serijos EE ir I obligacijos apmokestinamos tik tuo atveju, kai jos naudojamos studijoms (ne kambaryje, lentoje ar knygose) ir yra prieinamos tik mokesčių mokėtojams, kurių pajamos yra mažesnės nei tam tikros sumos.
03 investicijų pasirinktys ir mokesčių lengvatos JAV taupomosioms obligacijoms
Investicijų pasirinktys:
Taupomieji obligacijų tarifai yra paskelbti kiekvieną gegužės ir lapkričio 1 d., Ir apskaičiuojami naudojant standartinę formulę. Esamos serijos EE obligacijos nepakeičia jų tarifų, nes paskelbti nauji tarifai. Serijos I obligacijos.Serijos EE obligacijų norma yra 90% vidutinės 5 metų obligacijų vertės per pastaruosius šešis mėnesius.
I serijos obligacijų norma yra iš anksto nustatyta fiksuota grąžos norma ir infliacijos koregavimas per praėjusius šešis mėnesius.
Mokesčių lengvatos:
Pagrindinė JAV taupomųjų obligacijų turėtojų mokestinė nauda yra atleidimas nuo mokestinio pelno mokesčio nuo palūkanų ir vertės augimo, jei jis naudojamas kvalifikacijai gauti. Pagal dizainą, serijos EE ir I obligacijos taip pat yra apmokestinamos kasmet, kol jos nebus apmokėtos.Ši atleidimas nuo pajamų mokesčio dėl šių obligacijų augimo leidžia jiems konkuruoti su kitomis aukštesnės mokėtinos, bet apmokestinamosiomis obligacijomis, laikomomis už kitų kolegijų sąskaitų ribų.
Pvz., Prisiimkite, kad iš korporacijos obligacija moka 5 proc. Per metus, tačiau yra visiškai apmokestinama pagal Federacinę 25 proc. Normą ir 5 proc. Valstybinę normą. Po to, kai mokesčiai kiekvienais metais mokami 30%, obligacijų pajamingumas sudaro 3,5% grynąsias mokestines pajamas.
Jei JAV santaupų obligacija uždirba tik 4%, bet niekada nebus apmokestinama, nes ji bus naudojama kolegijos mokymui, ji aiškiai pralenkia apmokestinamąją obligaciją.
Norint gauti bent dalinį atleidimą nuo mokesčio už palūkanas, savininkas turi turėti pajamas pagal 78 100 JAV dolerių, jei jis yra vienišas, arba 124 700 JAV dolerių, jei susituokę.
04 Reikalavimus atitinkančios išlaidos ir poveikis finansinei pagalbai JAV taupomosioms obligacijoms
Reikalavimus atitinkančios išlaidos:
Serijos EE ir I taupymo obligacijos gali gauti atleidimą nuo pajamų mokesčio už sumas, naudojamas mokant už mokslą IV antraštinėse kolegijose, universitetuose ir profesinėse mokyklose.Kambariai, lenta ir knygos nėra atleidžiamos nuo mokesčio. Šių sumų išėmimams bus taikomas įprastas pajamų mokestis.