01 Pensijos IRA apžvalga, kaip "College Savings Accounts"
Apžvalga:
Buvo daug buzz apie naudojant IRA, ypač "Roth IRA", kaip alternatyvaus kolegijos taupomosios sąskaitos tipą. Šios idėjos pagrindas yra tai, kad IRA leidžiama išvengti 10% išankstinio nutraukimo bausmės, jei ji naudojama kvalifikuotoms kolegijos išlaidoms.
Šios sankcijos vengimas dažnai yra painiojamas su pajamų mokesčių vengimu. Šie pašalinimai neišvengs įprasto pajamų mokesčio nuo anksčiau neapmokėtų lėšų, neatsižvelgiant į tai, ar jūs juos pašalinsite iš Tradicinės arba Roth IRA.
"Roth" ar tradicinės "IRA" naudojimas yra pažangus finansinio planavimo strategija, kuriai reikia daugybės abejotinų prielaidų ir paprastai nerekomenduojama. Šio metodo nauda yra panaši į naudą, naudojant 529 skyriaus " Taupymo sąskaita" arba "Coverdell ESA".
Idealus investuotojas:
Investicijos į koledžą "Roth" arba "Traditional IRA" turėtų būti įvertintos, kai yra keletas šių sąlygų:
- Tėvas yra suprantamas ir supranta mokesčių taisykles.
- Pensijos tikslai jau yra pakankamai patenkinti kitais planais.
- Tėvai ar vaikas gali dalyvauti IRA.
- Jie negaus finansinės pagalbos, jei jie parodys kolegijos sutaupymus.
- Jie jau išnaudojo kitas kolegijos taupymo galimybes arba nėra tinkamos pagal savo pajamas.
- Tikėtina, kad jie neturės daugiau nei pradinės investicijos.
- Jie nori išlaikyti galutinę nepanaudoto turto kontrolę.
02 Privalumai ir trūkumai naudojant aCollege IRA
Potencialūs privalumai:
Galbūt didžiausias galimas pranašumas naudojant IRA yra tas pensinio plano turtas, kuris nėra įtrauktas į daugumą finansinės pagalbos skaičiavimų. Jei lygi pinigų suma bus įrašyta "Coverdell" ESA arba 529 skyriaus sąskaitoje, 5,64% jo vertės bus skaičiuojama nuo finansinės pagalbos kiekvienais metais.Kitas privalumas yra tas, kad nepanaudotos lėšos, jei jos laikomos IRA iki įprasto pensinio amžiaus (bent 59 1/2), nebus taikomi 10% atleidimo nuo baudos. Roth IRA atveju jiems netaikomas pajamų mokestis.
Tai prieštarauja 10% baudai (pridėjus mokesčius už pajamas), kurios apmokestinamos nepanaudotu 529 skirsniu arba "Coverdell ESA" lėšomis, kai jos yra atšauktos.
Galimi trūkumai:
Ši strategija taip pat yra daugybė trūkumų. Galbūt didžiausia yra IRA naudojimo praradimas jūsų kasmetinės pensijos taupymui. Naudodamiesi išėjimo į pensiją IRA, kad sutaupytumėte koledžo išlaidas, galite pasinaudoti ja, kad išsaugotumėte savo ateitį. Kadangi išėjimas į pensiją bus daug brangesnis nei koledžo išsilavinimas, tai yra pagrindinis dalykas.Kitas trūkumas bus panaikintų lėšų apmokestinimas. Tradicinėje (atskaitytoje) IRA visai išimtai sumai bus taikomas federalinis ir valstybinis pajamų mokestis. "Roth IRA" atveju visos lėšos, atsiimtos virš jūsų originalių įmokų, bus apmokestinamos federaliniu ir valstybiniu lygiu.
Kai tai palyginama su "529" skirtų planų ir "Coverdell ESA" leidimais, kuriuos galima atleisti nuo mokesčių, tai gali būti didelė pinigų švaistymas.
Pavyzdžiui, 20 000 JAV dolerių, apmokestinamų už kvalifikuotas išlaidas iš abiejų rūšių IRA, gali lengvai kainuoti 5 000 JAV dolerių (atsižvelgiant į 25% federalinę ir 5% valstybinę mokesčių normą). Tas pats pašalinimas iš 529 skyriaus arba "Coverdell ESA" sąskaitos būtų neapmokestinamas.
03 Investavimo parinktys ir mokesčių lengvatos Kolegijos IRA
Investicijų pasirinktys:
Leidžiamos investicijos į IRA apima visą atskirų akcijų, obligacijų, kompaktinių diskų ir investicinių fondų meniu. Be to, anuitetus galima įsigyti IRA, tačiau apskritai reikėtų vengti.Mokesčių lengvatos:
Didelis bet kokio tipo IRA pranašumas yra mokestinių atidėjimų augimas. Kitaip tariant, jūs neturite mokėti mokesčių kiekvienais metais dėl palūkanų, pajamų ir jūsų investicijų augimo. Tai padeda papildyti jūsų augimo tempą, net jei vėliau turėsite sumokėti mokestį, kaip ir tradicinės IRA atveju.Tačiau ši išmoka yra iš dalies prarasta, kai pinigai yra atšaukiami švietimo išlaidoms padengti. Nors IRS atsisako 10% nuobaudos už ankstyvą sutarties atsisakymą, vis tiek esate atsakingi už pajamų mokestį už pinigus, kurie niekada nebuvo apmokestinti kitur. Tai reikštų bet kokius pinigus, paimtus iš jūsų atskaitomos IRA, ir bet kokį pelną iš "Roth IRA" gautų pajamų mokesčiai.
04 Reikalavimus atitinkančios išlaidos ir poveikis finansinei pagalbai Kolegijos IRA
Reikalavimus atitinkančios išlaidos:
- Mokymas koledžo ar aukštesnėje mokykloje (bet ne kambarys ir lenta)
- Knygos, įranga ir mokesčiai (jei to reikalauja mokykla)
Poveikis federalinės finansinės pagalbos tinkamumui:
Pinigai, laikomi išėjimo į pensiją sąskaitose, tokiose kaip "Tradicinė" arba "Roth IRA", nereikia pateikti Federalinės FAFSA formoje. Taigi tai neturės žalos finansinės pagalbos tinkamumui.05 Kolegijos IRA įmokų ir tinkamumo taisyklės
Tinkamumas:
Išėmimai, kuriais išvengiama 10% išankstinio nutraukimo bausmės, turi būti sąskaitos savininko, jo sutuoktinio, vaikų ar anūkų švietimas.Dalyvavimo taisyklės:
Yra IRA sudėtingų įmokų taisyklių, kurios turi įtakos IRA rūšiai, įmokų mokėtojo amžiui ir pajamoms, ir tai, ar įmokos mokėtojas ar jo sutuoktinis yra pateikęs savo darbdavio pensijų planą.Maksimalus įnašas į IRA yra 5000 JAV dolerių vienam asmeniui, papildomai 1000 JAV dolerių sąskaitų savininkams virš 50 metų.