Sužinokite apie tradicinės saugojimo paskyros naudojimą, kad išsaugotumėte koledžą
Tėvai ir moksleiviai, kurie šiuo metu baigia FAFSA ir moka apie finansinę paramą, gali pabūti patys, nes neturi geresnio plano mokėti už koledžą. Kalbant apie kolegijos išlaidas, šiek tiek planavimas gali nutildyti ilgą kelią.
Yra keletas naudingų būdų taupyti pinigus už jūsų vaiko kolegijos išsilavinimą, kiekvienas iš jų turi savo privalumus ir trūkumus. Vienas iš labiau tradicinių metodų - atidaryti saugojimo paskyrą, prie kurios vaikai gali susipažinti, kai jie tampa suaugę, tačiau tai nenustato jokių mokymosi kriterijų, kaip pinigai būtų išleisti.
Globojimo sąskaita nėra tik švietimo taupoma sąskaita, o jūsų vaikai gali naudoti pinigus, kuriuos investuojate, tačiau jiems patinka. Kitas variantas - naudoti UGMA arba UTMA paskyrą.
Kas yra UGMA ir UTMA saugojimo sąskaitos?
UGMA ir UTMA sąskaitos laikomos koledžo taupomųjų sąskaitų seneliu. UGMA (vienodo dovanų nepilnamečiams įstatymas) ir UTMA (vienodo perdavimo nepilnamečiams įstatymas) yra tik turimos sąskaitos, kuriomis naudojamasi išlaikyti ir apsaugoti turtą nepilnamečiams, kol jie įgis daugumą savo valstybėje. Šios sąskaitos paprastai leidžia akcijų, obligacijų ir investicinių fondų investicijas, bet ne didesnės rizikos investicijas, tokias kaip akcijų pasirinkimo sandoriai arba perka per maržą. Kadangi turtas laikomas nepilnamečio nuosavybe, tam tikra pajamų iš investavimo dalis bus neapmokestinama, o vienodo dydžio mokestis bus apmokestinamas vaiko mokesčio tarifu, o ne tėvų norma.
Galimi trūkumai
Tokia pat mokesčių lengvata, kuri suteikia patrauklias išlaikymo sąskaitas, taip pat gali tapti nepatraukli.
Po to, kai pirmoji pajamų suma yra apsaugota nuo didesnių mokesčių, perviršio pajamos apmokestinamos tėvų marginaline mokesčių grupe. Šis poveikis nebus vykdomas 529 skirsnyje pateiktame plane arba "Coverdell ESA".
Sąskaitos formoje taip pat reikalaujama, kad saugotojas perduotų vaiko valdymą bet kur nuo 18 iki 21 metų, priklausomai nuo valstybės.
Nors tėvai, kurie turi gerus santykius su savo vaiku, gali priversti šį turtą iš tikrųjų praleisti kolegijoje, įtempti santykiai gali būti problema.
Kokia yra mokesčių lengvata?
Kiekvienam iki 19 metų amžiaus vaikui (arba 24 dieniniams studentams), kuris pateikia savo tėvų mokesčių deklaraciją, leidžiama tam tikra "neapmokėtų pajamų" sumažintu mokesčio tarifu. Pavyzdžiui, 2016 m. Pirmasis 1050 JAV dolerių laikomas neapmokestinamasis mokestis, o kitas 1050 JAV dolerių apmokestinamas vaiko dydžiu, kuris yra 10 procentų federalinio pelno mokesčio. Viskas, kas viršija šias sumas, apmokestinama tėvų norma, kuri gali būti lygi 35 procentams. Ši išimtis taikoma vienam vaikui, o ne vienai sąskaitai.
Kokios išlaidos yra tinkamos?
Globėjas gali inicijuoti pašalinimą vaiko naudai, jei išlaidos yra skirtos teisėtiems poreikiams. Bet kokios vaiko naudos, tokios kaip preliminarios ugdymo išlaidos, gali būti mokamos iš laisvės atėmimo įmokos, priklausančios depozitoriumo nuožiūra. Tačiau, skirtingai nuo kitų kolegijų taupomųjų sąskaitų, šios išlaidos neapsiriboja vien tik švietimu ir gali būti naudojamos bet kokiam vaikui. Taip pat, kai tampa teisėtas suaugęs vaikas gali naudotis pinigais be apribojimų.
Ar tai įtakoja federalinės finansinės paramos tinkamumą?
Vaiko išlaikymo sąskaita laikoma vaiko turtu ir skaičiuojama nuo finansinės pagalbos. Tikimasi, kad maždaug 20 procentų šio turto bus panaudoti studentų išsilavinimo finansavimui tais metais.
Įmokų taisyklės
Įmokų ribos nėra. Tačiau kas nors, atidėjęs pinigus vienoje iš šių sąskaitų, turi žinoti, kaip didesnės dovanos įtakoja jų metinį dovanų mokestį ir nekilnojamojo turto mokesčio išskyrimą. Konsultacijos su finansiniu patarėju yra naudingos.
Nepanaudoti fondai
Visi nepanaudoti pinigai turi būti paskirstyti iki to laiko, kai vaikas sulaukia pilnametystės arba didžiausias amžius, kuris leidžiamas jų valstybėje esantiems laisvės atėmimo biurams. Dėl klasikinių UGMA paskyrų tai paprastai įvyksta 18 metų. Naujesnėms UTMA paskyroms šis amžius paprastai yra 21, bet gali būti iki 25 metų amžiaus.
Skirtingai nuo 529 skyrių planų ir "Coverdell ESA", negalima perduoti paskyros kitam vaikui arba pakeisti naudos gavėjus.