IRA taisyklės, išduotos iš sutuoktinio
Jei paveldėjote IRA iš kito asmens, o ne sutuoktinio, taikomos skirtingos taisyklės.
Jei paveldėjote tradicinę IRA iš savo sutuoktinio
Yra du pagrindiniai IRA tipai, kuriuos galite paveldėti tradicine IRA arba Roth IRA .
Jei sutuoktinis paveldės tradicinę IRA, turite tris pagrindinius pasirinkimus. Roth IRA taisyklės skiriasi. The
Jūs galite jį nusipirkti
Jūs mokėsite pajamų mokesčius nuo sumos, atsiimtos pinigais IRA, tačiau jokie bausmės netaikomi nepriklausomai nuo jūsų amžiaus. Tai yra geras dalykas, nes paprastai IRA paskirstymas iki 59 metų amžiaus 1/2 priklauso nuo 10 proc. Išankstinio IRA pašalinimo bausmės mokesčio .
Bet net imantis nuobaudų už stalo, grynieji pinigai IRA gali būti ne geriausias pasirinkimas. Turite atsižvelgti į savo mokesčių kategoriją . Išpardavimas didelėje IRA gali reikšti, kad bet kur nuo 25 proc. Iki 39,6 proc. Iš jo eina tiesiai į federalinius mokesčius. Taip pat bus taikomos valstybės pajamų mokesčiai. Jums gali būti geriau išimti pinigus, kaip jums reikia, o ne išgryninti visą paveldimą IRA iš karto.
Jūs galite gydyti IRA kaip savo
Jūs galite laikyti IRA kaip savo, pavadindami save kaip paskyros savininką arba paverčiant paveldimą IRA į savo IRA sąskaitą.
Dažnai tai gali būti geriausias jūsų pasirinkimas, jei esate vyresnis nei 59 metų vyras ir (arba) jūsų sutuoktinis buvo vyresnis už jus. Tai leidžia jums atidėti minimalių paskirstytųjų , vadinamų RMD, kiek įmanoma ilgiau. Jei nuspręsite gydyti IRA kaip savo, jūsų būsimieji RVS bus nustatyti atsižvelgiant į jūsų amžių nuo tų metų, kuriais jūs tapote savininku.
Štai pavyzdys: jūsų sutuoktinis buvo 72 metai. Jūs esate 65 metų vyras. Tavo sutuoktinis pradėjo vartoti savo gimdymo metus iki 70 metų amžiaus 1/2. Jūs nusprendėte gydyti paveldimą IRA kaip savo. Jūs neturite imtis kasmetinių RMD, kol nepasieksite 70 metų amžiaus 1/2, nepriklausomai nuo to, kad jūsų sutuoktinis tai padarė. Laikrodis veiksmingai iš naujo nustato.
Šiame pranašume tęsiamas mokesčių atidėjimas. Turėkite omenyje, kad jei jūs esate daugiau nei 59 metų amžiaus 1/2, vis tiek galite pasinaudoti pašalinimais, jei jums reikia pinigų ir nebus taikomas bausmės mokestis. Jums nereikia to padaryti, kol pasieksite 70 metų amžiaus 1/2.
Bet čia yra įspėjimo žodis: jei dar nesate 59 1/2 ir pasirinksite gydyti IRA kaip savo, jūsų paskirstymams bus taikomas 10 proc. Bausmės mokestis.
Jūs galite gydyti save kaip gavėją
Tai gali būti geriausias pasirinkimas, jei esate iki 59 metų amžiaus 1/2 ir (arba) esate vyresnis nei jūsų sutuoktinis. Kai nustatote paskyrą aukštyn, taigi jūs manote, kad paveldėtas IRA naudos gavėjas, o ne savininkas, jūsų būtinas minimalus paskirstymas priklauso nuo jūsų sutuoktinio amžiaus jo mirties metu. Tai du galimybės.
Jei jūsų sutuoktinis mirė po to, kai jis pradėjo mirties bausme, nes jis buvo vyresnis nei 70 metų amžiaus, turėtumėte skirti paskirstymą pagal ilgiau:
- Jūsų mirusio sutuoktinio gyvenimo trukmė remiantis jo ankstesniu RMD grafiku arba
- Jūsų vienintelė gyvenimo trukmė
Jei jūsų sutuoktinis mirė prieš pradėdamas savo RVD, galite atidėti paskirstymą, kol jo RVD būtų pradėję ir paskirstyti paskirstymą po to, kai jūsų gyvenimo trukmė bus vienoda.
Šio pasirinkimo privalumas yra tai, kad prireikus galite atsiimti pinigus ir nebus taikomi jokie baudos mokesčiai, jei dar neturite 59 1/2. O jei esate vyresnis nei jūsų sutuoktinis, galite atidėti TPD, kol jūsų sutuoktinis turėtų būti priverstas juos priimti, o tai bus vėlesnė nei jūsų amžiaus 70 1/2.
PASTABA. Niekas šiame straipsnyje nėra skirtas kaip patarimas. Svarbu kruopščiai pasverti savo pasirinkimus, atsižvelgiant į jūsų pinigų srautų poreikius ir jūsų mokesčių situaciją. Idealiu atveju, pasikonsultavę su finansų specialistu.