2018 m. Įmokų ribos nepasikeitė, tačiau pajamų ribos koreguojamos.
- 5 500 JAV dolerių tiems, kurie sulaukia 49 metų ir vyresni
- 6 500 JAV dolerių tiems, kurie sulaukia 50 metų ir vyresni (naudokite amžių kalendorinių metų pabaigoje)
Šie įmokų dydžiai yra tokie pat kaip ir praėjusiais metais; tačiau pajamų ribos, taikomos nustatant, ar galite atskaityti visą ar dalį įmokų sumos, šiek tiek padidėjo.
Pastaba: šiame straipsnyje aptarti įmokų apribojimai ir pajamų apribojimai netaikomi SEP IRA ar SIMPLE IRA - tik tradicinei IRA.
Pajamų apribojimai, kai jūs ar jūsų sutuoktinis pritaria pensijų planui
Jei jūs ir (arba) jūsų sutuoktinis dalyvauja bendrovės finansuojamame pensijų plane (pvz., 401 (k) arba 457 skyriuje), jūs vis tiek galite atlikti IRA įmoką, bet - ji negali būti atskaityta. Pajamų apribojimai taikomi norint nustatyti, ar galite atskaityti IRA įmoką.
- Vienkartiniams filjerams, kuriems taikomas 2018 m. Bendrovės pensijų planas, atskaitymas yra nutraukiamas nuo 63 000 iki 73 000 JAV dolerių iš modifikuotų koreguotų bendrųjų pajamų (MAGI). (2017 m. Riba buvo 62 000 - 72 000 JAV dolerių.)
- Jei susituokę filjerai, jei jūsų 2018 m. Bus taikomas pensijų planas, atskaitymas palaipsniui nutraukiamas nuo 101 000 iki 121 000 JAV dolerių MAGI, šiek tiek padidėjus nuo 2017 m. Nuo 99 000 iki 119 000 JAV dolerių.
- Susituokusiems filjerams, kuriems netaikomas įmonės planas, bet jūsų sutuoktinis yra 2018 m., IRA įnašo atskaitymas palaipsniui nutraukiamas nuo 189 000 iki 199 000 JAV dolerių MAGI, nuo 2016 m. Limito 186 000 JAV dolerių iki 196 000 JAV dolerių.
Ką reiškia dalyvauti įmonės remiamuose planuose? IRS trumpai apibūdina, ar esate apdraustas darbdavio pensijų planu?
Atkreipkite dėmesį, kad Roth įnašams taikomi skirtingi pajamų apribojimai .
Neišmokėtos IRA įmokos
Net jei jūsų IRA įnašas nėra atskaitomas, jūs vis tiek galite prisidėti.
Tai vadinama neatskaitytinu IRA įnašu, o lėšos paskyroje padidins mokesčius atidedant iki to laiko, kai jūs priimsite sutarties atsisakymą.
Arba, jūs galite turėti teisę į pilną arba dalinį Roth IRA įmoką. Jūsų bendras įnašas į Roth ir tradicines IRAS negali viršyti aukščiau nurodytų dolerių ribų, taigi jūs galite prisidėti prie abiejų, pvz., 2000 JAV dolerių į tradicinę IRA ir 3 500 JAV dolerių į Roth, tačiau abu įnašai negali viršyti didžiausios įmokos sumos.
IRA perkėlimai ir pervedimai nelaikomi "indėliu" ir todėl jie neturės įtakos jūsų galimybei finansuoti IRA.
Uždarbintų pajamų taisyklės visiems IRA įnašams
Jūs turite uždirbti pajamų, kad atliktumėte bet kokio tipo IRA įmokas. Jūsų uždirbtų pajamų suma turi būti lygi arba didesnė už IRA įmokos sumą. Tai reiškia, kad jei esate išėjęs į pensiją ir nebeveikia, negalite atlikti IRA įmokos, nors vis tiek galite persikrauti arba pervesti pinigus iš 401 (k) į IRA.
Sutuoktiniai IRA įnašai
Jūs galite sumokėti IRA įmoką už nedirbantį sutuoktinį, kuris neturi uždirbtų pajamų, jei turite pakankamai uždirbtų pajamų. Tai vadinama sutuoktinio IRA įnašu.
2018 IRA įmokų terminai
- Turite iki 2019 m. Balandžio 15 d., Kad atliktumėte 2018 m. IRA įmoką.
- Jūs turite iki 2018 m. Balandžio 17 d., Kad atliktumėte savo 2017 m. IRA įmoką.
Tradiciniai IRA ar Roth IRA?
Nežinote, kas tau labiausiai tinka? Roth IRA įmokų neapmokestinama, tačiau jie turi ir kitų funkcijų, kurios yra viena iš labiausiai naudingų išėjimo į pensiją sąskaitų galimybių.
Tradiciniai IRA ar HSA?
HSA reiškia Sveikatos taupymo sąskaita. Naudodamiesi Sveikatos taupymo sąskaita, galite atskaityti indėlį ir pinigai auga be mokesčių, jei jie naudojami sveikatos priežiūros išlaidoms. Manau, kad daugelis žmonių turėtų naudos iš HSA, o ne IRA finansavimo, nes HSA siūlo nemokamą galimybę gauti tinkamas medicinines išlaidas. Tai leidžia HSA naudoti kaupiant lėšas išeinant į pensiją tuo pačiu metu atliekant dvigubą mokestį kaip medicinos išlaidų avarinis fondas tuo atveju, jei neturite kitų turimų lėšų, skirtų jiems sumokėti.
IRA ribos indeksuojamos į infliaciją
IRA ribos yra susietos su infliacija, bet tik padidėja iki 500 USD. Jei metinis infliacijos koregavimas būtų tik 150 USD, užtruks 4 metus, kol IRS padidins ribą. Galite pamatyti, kaip tai veikia toliau pateiktuose pavyzdžiuose.
| Metai | Riba | Jei amžiaus 50+ |
|---|---|---|
| 2017 m | 5 500 USD | 6500 JAV dolerių |
| 2016 m | 5 500 USD | 6500 JAV dolerių |
| 2015 m | 5 500 USD | 6500 JAV dolerių |
| 2014 m | 5 500 USD | 6500 JAV dolerių |
| 2013 m | 5 500 USD | 6500 JAV dolerių |
| 2012 m | 5 500 USD | 6500 JAV dolerių |
| 2011 m | 5000 $ | 6000 USD |
| 2010 m | 5000 $ | 6000 USD |
| 2009 m | 5000 $ | 6000 USD |
Pajamų apribojimai dėl galimybės atskaityti savo IRA įmoką, jei jūs arba jūsų sutuoktinis turi prieigą prie bendrovės pensijų plano, taip pat didėja infliacija. Toliau pateikiama trumpa šių apribojimų istorija - diapazonas reiškia jūsų pakeistą koreguotą bendrąsias pajamas.
| Metai | Vienvietis | Vedęs | 1 sutuoktinis / įmonės planas |
|---|---|---|---|
| 2017 m | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | 186 000 JAV dolerių - 196 000 JAV dolerių |
| 2016 m | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | 183 000 JAV dolerių - 193 000 JAV dolerių |
| 2015 m | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | 183 000 JAV dolerių - 193 000 JAV dolerių |
| 2014 m | $ 60,000 - $ 70,000 | 96 000 - 116 000 JAV dolerių | 181 000 JAV dolerių - 191 000 JAV dolerių |
| 2013 m | $ 59,000 - $ 69,000 | $ 95,000 - $ 115,000 | 178 000 JAV dolerių - 188 000 JAV dolerių |
| 2012 m | $ 58,000 - $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | 173 000 JAV dolerių - 183 000 JAV dolerių |
| 2011 m | $ 56,000 - $ 66,000 | $ 90,000 - $ 110,000 | 169 000 JAV dolerių - 179 000 JAV dolerių |