Paveldėta IRA iš nesantuokinio

Gauta IRA Taisyklių, skirtų nesusituokusiems paramos gavėjams

Kaip amerikiečių amžius, dažnai paveldima IRA iš mamos ar tėčio, teta ar dėdė, ar net brolis ar draugas. Tai dažnai atsitinka, kai esate ar šalia išėjimo į pensiją. Jūs turite keletą pasirinkimų, kaip gydyti šią IRA. (Jei paveldėjote IRA iš savo sutuoktinio, taikomos skirtingos galimybės, taigi žr. Straipsnį " Sutuoktinis paveldėjo IRA" .)

Daugelis žmonių mano, kad jie gali paversti paveldimą IRA į savo IRA.

Deja, jei paveldėjote IRA iš asmens, kuris nėra jūsų sutuoktinis , negalėsite įkelti savo sąskaitos į savo IRA arba laikyti IRA kaip savo. Vietoje to turite pasirinkti vieną iš toliau nurodytų parinkčių.

Pinigai IRA dabar - arba per 5 metus

Jūs visada turite galimybę išgryninti paveldimą IRA. Jūs mokėsite mokesčius iš paskirstymo sumos, bet ne 10% IRA išankstinio nutraukimo baudos mokesčio . Jei pasirinksite šią parinktį, gausite visą paveldamą IRA iki gruodžio 31 d. Penktųjų metų po originalios IRA savininko mirties. Nors baudos netaikomas, tai gali būti ne geriausias pasirinkimas. Išpardavimas didelėje IRA gali reikšti kur nors nuo 25 proc. - 39,6 proc. Iš jų yra teisė į federalinius mokesčius. Taip pat bus taikomi valstybės pajamų mokesčiai. Dėl šios priežasties galbūt norėsite apsvarstyti toliau pateiktą 2 variantą.

Ištiesk ištraukimus

Lėtai paėmę išėmimą, galite nustatyti, kad gavėjas yra jūsų "Paveldimo IRA" paskyra.

Kaip naudos gavėjas, kiekvienais metais turėtumėte imtis minimalių paskirstymo sumų iš paveldimo IRA, atsižvelgdami į jūsų gyvenimo trukmę, taikydami tam tikras taisykles. Šie paskirstymo pavadinimai yra būtini minimalūs paskirstymai ir dažnai vadinami RMD. Ši pasirinkimo galimybė, susijusi su jūsų gyvenimo trukme, yra dažnai vadinama " Stretch IRA ".

Gražus dalykas apie šią galimybę yra tai, kad jūs visada galite sulaukti pinigų greičiau, jei reikia. Taisyklės paprasčiausiai nurodo minimalią sumą, kurią turite atsiimti. Atsisakymas daugiau nei minimalus visada yra gerai.

Su "Stretch IRA", jūsų pirmasis minimalus paskirstymas turi įvykti iki metų, einančių po metų, kai buvo pradinė IRA savininko mirtis. Norint apskaičiuoti reikalingą minimalų paskirstymo sumą, jums reikės šios informacijos:

1. Jūsų amžius nuo gruodžio 31 d. Po pirminės IRA savininko mirties.
2. Paskolos likutis praėjusių metų gruodžio 31 d.

Naudokite aukščiau pateiktą informaciją, kaip nurodyta toliau:

1. Kadangi jūs neturite sutuoktinio naudos gavėjo, jūs pradedate ieškoti savo gyvenimo trukmės, kaip parodyta IRS publikacijos 590 I lentelėje. Naudokite savo amžiaus kategoriją iš pirmojo sąrašo aukščiau. (Jei naudojate šią nuorodą, pereikite prie Priedo C, kad surastumėte tinkamą gyvenimo trukmės lentelę.)
2. Paskirstykite ankstesnio metų pabaigos sąskaitos likučius (2 poskyris aukščiau pateiktame sąraše) pagal šią gyvenimo trukmę. Tai lygi sumai, kurią jūs privalote atsiimti per pirmuosius metus, kai turite platinti.
3. Kiekvienais metais praėjusiais metais praleiskite gyvenimo trukmę minus 1, o tai taps nauja dalijoriumi.

Jūs taip pat galite naudoti trečią skaičiuoklę, išvardytą 3 "Good RMD Calculators" sąraše, kad atliktumėte šį matematiką jums.

Gražus dalykas, susijęs su šia galimybe, yra tai, kad galite sumokėti mokesčius tik už pašalintą sumą, kai ją išmesite, o likusi pinigų dalis paskyroje ir toliau auga atidedant mokesčius.

Išsamesnės informacijos rasite 4 paveldimos IRA nesiekiančių asmenų parinktyse .

Pasitikėjimas ar kitas subjektas paveldėjo IRA

Jei atstovaujate pasitikėjimą ar kitą subjektą, kuris nėra atskiras asmuo, bus taikomos skirtingos taisyklės. Galite užsidirbti pinigų IRA, ir greičiausiai turėsite tai padaryti per penkerius metus. Išimtis būtų tokia, jei visi pasitikėjimo gavėjai būtų atskiri žmonės, tuomet jums gali būti suteikta galimybė išplėsti paskirstymą per seniausio pasitikėjimo gavėjo gyvenimo trukmę.

Žiūrėkite išsamią informaciją apie paramos gavėją, o ne atskirą skyrių "IRS Publication 590".