Tinkamumo ir "IRS" informacinė medžiaga, skirta "trumpai užpildyti"
Taip pat vadinama "trumpąja forma". 1040A forma yra dviejų puslapių mokesčių deklaracija, skirta padengti dažniausiai pasitaikančias pajamų rūšis, atskaitymus ir mokesčių kreditus.
Žmonės, kurių apmokestinamos pajamos yra mažesnės nei 100 000 JAV dolerių ir kurie nepasinaudojo skatinamojo akcijų pasirinkimo sandoriais, o kurie nenurodo, gali pateikti 1040A formą.
Kodėl rinkmenos forma 1040A?
Ši mokesčių deklaracija yra trumpesnė ir lengviau užpildyta, nei ilgesnė 1040 forma, tačiau ji apima daugiau atskaitymų ir mokesčių kreditų nei 1040EZ , kitas supaprastintas grąžinimo variantas. Pavyzdžiui, 1040A gali atskaityti IRA įmokas ir studentų paskolų palūkanas, tačiau jų negalima priimti 1040EZ. Aš paprastai rekomenduoju žmonėms pradėti nuo 1040A formos, jei jie rengia savo mokesčių deklaracijas rankomis ir jų finansai yra gana paprasti.
Žmonės, kurie naudoja mokesčių programinę įrangą, norėdami parengti savo pelną, paprastai neturi jaudintis dėl to, kokią mokesčių formą naudoti. Programinė įranga automatiškai parinks formą, kuri yra tinkamiausia pagal jūsų pajamas ir atskaitymus.
Pagrindinė 1040A formos nauda yra tai, kad tai daug greičiau ir lengviau ruoštis rankomis nei ilgiau 1040.
Kitas graži nauda padeda tėvams kolegijos studentams ar studentams, jau lankantiems koledžą, suteikiant teisę gauti FAFSA supaprastintą poreikių testą . Naudodamiesi šiuo testu, koledžo studentai gali gauti didesnės finansinės pagalbos paketų, nes jie gali pateikti 1040A formą.
1040A formos apžvalga
Kadangi 1040A yra trumpesnis nei 1040, apie tam tikrus pajamų tipus, atskaitymus ir kreditus galima pranešti ir reikalauti.
Tipai pajamų, apie kurias galima pranešti formoje 1040A, yra:
- Darbo užmokestis
- Palūkanos ir dividendai
- Kapitalo padidėjimo paskirstymas
- Apmokestinamos dotacijos ir stipendijos
- Pensijos, anuitetai ir IRA paskirstymai
- Nedarbo išmoka
- Socialinės apsaugos ir geležinkelio ištarnauto laiko išmokos
- Aliaskos Nuolatiniai dividendai.
Jei turite kokių nors kitų pajamų tipų, pvz., Verslo pajamas, apie kurias pranešta pagal C sąrašą, ar kapitalo prieaugį, apie kurį pranešta D sąraše, esate įstrigę naudodami formos 1040 formą.
Atskaitymai, kuriuos galima reikalauti 1040A formoje, yra šie:
- Klasių išlaidų atskaitymas
- Individualių pensijų kaupimo įmokų atskaitymas
- Studentų paskolos palūkanų išskaičiavimas
- Kolegijos mokymas ir mokesčių atskaitymas
- Standartinis atskaitymas.
Jei naudosite 1040A formą, negalėsite išskaityti išskaitymų iš A sąrašo. Jei norite išskaidyti, galite apsiriboti ilga formule, bet standartinės atskaitymas vis tiek yra naudingesnis daugeliui mokesčių mokėtojų.
Mokesčių kreditai, kuriuos galima pateikti 1040A formoje, yra:
- Vaiko mokesčio kreditas
- Papildoma mokesčio mokestį už vaiką
- Amerikos galimybių ir visą gyvenimą trunkančio mokymosi švietimo kreditai
- Uždirbtos pajamos
- Vaiko ir išlaikomos priežiūros išlaidos
- Kreditas vyresnio amžiaus ir neįgaliesiems
- Kreditas į pensijų kaupimo įmokas
IRS ištekliai, susiję su 1040A formatu
Nors 1040A yra lengviau užpildyta, nei ilga forma, vis tiek gali tekti formų ir etaloninių medžiagų.
Štai keletas tiesioginių nuorodų į įvairias formas, instrukcijas ir kitus išteklius, kuriuos IRS pateikia savo tinklalapyje.
- 1040A forma [PDF]
- Formos 1040A instrukcijos [PDF]
- 1040A formos instrukcijos [Web]
- B ataskaita [PDF] pranešant apie palūkanas ir dividendus (instrukcijos pateikiamos kartu su forma)
- 8917 forma [PDF] už mokslą ir mokesčius atskaityti (instrukcijos pateikiamos kartu su forma)
- 2441 forma už vaiko ir išlaikomosios priežiūros mokesčio kreditą
- R grafikas, skirtas pagyvenusiems ir neįgaliems asmenims
- 8863 forma "Amerikos galimybių ir visą gyvenimą trunkančio mokymosi mokesčių kreditai"
- 8880 forma [PDF] dėl senatvės taupymo įmokų mokesčio kredito (instrukcijos pateikiamos kartu su forma)
- 8812 priskaičiuotas vaiko mokesčio kreditas ir papildoma vaiko mokesčių kreditas
- Darbo užmokesčio kredito EIC grafikas [PDF] (instrukcijos pateikiamos kartu su forma)
- 8888 forma [PDF], jei norite suskaidyti lėšas iš kelių banko sąskaitų (instrukcijos pateikiamos kartu su forma)
- 17 leidimas, jūsų Federalinis pajamų mokestis, kuris yra bendras informacinis vadovas, kuriame aptariamos pajamos, atskaitymai, mokesčių kreditai ir kitos mokesčių temos.