Kaip apsaugoti savo IRA naudos gavėjus ir kurti palikimą
Jei turėtumėte didelį turtą IRA, turėtumėte apsvarstyti galimybę nustatyti specialų atšaukiamojo gyvenimo pasitikėjimo tipą, kuris yra skirtas jūsų IRA gavėjui po mirties.
Šio tipo pasitikėjimą nurodo keli skirtingi vardai, tarp jų IRA Trust , IRA Gyvybės Patikimas , IRA įpėdinių Patikos , IRA Stretch Trust , IRA Paveldėjimo Patikos arba Standalone Retirement Trust .
Toliau rasite informaciją apie visas naudą, kurią IRA Trust gali pasiūlyti savo gavėjams, įskaitant jūsų sutuoktinį, jei esate ištekėjusi.
Turto ir kitos apsaugos suteikimas jūsų gavėjams
Apskritai IRA yra apsaugotas nuo kreditorių reikalavimų, susijusių su IRA sąskaitos savininku, kai jis arba ji gyvena. Tačiau kai IRA sąskaitos savininkas miršta ir IRA turtas patenka į individualaus naudos gavėjo rankas, daugumoje valstybių IRA turtas praras apsaugos statusą (žr. SCOTUS sprendimą, kad paveldimos IRA yra pažeidžiamos kreditorių reikalavimams dėl papildomos informacijos).
Kita vertus, IRA turtas, kuris perduodamas individualiai naudos gavėjui pagal IRA Trusto nuostatas, bus apsaugotas nuo kreditorių, plėšrūnų, ieškinių ir skyrybų sutuoktinių, jei lėšos išliks pasitikėjimo viduje ir gali tik paskirstyti patikėtinio nuožiūra.
Tai užtikrins, kad IRA turtas išliktų nepakitęs naudos gavėjo naudai ir naudai tuo atveju, jei naudos gavėjas pateiks bankroto bylas, iškelia bylas, susituokusius, tada išsiskirs.
Be to, "IRA Trust" apsaugos naudos gavėją nuo jo ar jos pačių blogų sprendimų, pernelyg didelių išlaidų įpročių, nepatyrimų investuojant ir pernelyg griežtų sutuoktinių.
Galiausiai, jei norite, kad jūsų IRA naudos gavėjas gautų specialiųjų poreikių, tada pagalbą gaunančiam asmeniui sukurtas perviršis gali būti specialiai sukurtas kaip specialiųjų poreikių pasitikėjimas, kuris užtikrins, kad gavėjas ir toliau gautų valstybės paramą.
Šeimos palikimas
Jei jūsų IRA paliekama tiesiai jūsų naudos gavėjams už pasitikėjimo ribų, jūsų naudos gavėjai gali iš karto išpirkti savo IRA ir išleisti pinigus, kiek tai yra tinkama. Kas atsitiks, jei naudos gavėjas pasirinks šią parinktį? Tada ne tik išplečiama reikalaujamo minimalaus paskirstymo dalis (RMD), bet ir likviduojama paramos gavėjo gyvenimo trukmė, bet 100% pašalintos sumos bus įtrauktos į gavėjo apmokestinamąsias pajamas atsisakymo metais.
Kita problema gali būti sukurta, jei pavadinsite savo nepilnamečio anūką kaip tiesioginį IRA naudos gavėją. Jei taip yra, tuomet turės būti įtvirtinta globa ar konservatorija , kad būtų galima valdyti IRA vaiko auklei, kol jis sukaks 18 metų. Tada, kai vaikas sulaukia 18 metų, jis gali atšaukti 100 % to, kas liko IRA be jokių eilučių.
Kita vertus, jei jūsų IRA perduoda savo naudos gavėjams per IRA Trust, tuomet galite nustatyti apribojimus, kaip išleisti IRA turtą ir kada ir kiek gavėjas gali atsiimti.
Tai sukurs tęstinę palikimą tavo šeimai, nes IRA turtas, kuris nenaudojamas gavėjo gyvenime, gali ir toliau pasitikėti naudos gavėjo palikuonims. Tai taip pat bus svarbu, jei gavėjas jau turi apmokestinamą turtą, nes "IRA Trust" gali būti parengtas taip, kad sumažintų ar net panaikintų turto mokesčius gavėjo nuosavybėje per pasikartojančią pasitikėjimo planavimą .
Taip pat gali būti parengta "IRA Trust", siekiant užtikrinti, kad RVD būtų išplėsti per visą jūsų naudos gavėjų gyvenimą ir nebūtų atšaukti iš karto ( IRA ), tokiu būdu išsaugant IRA turtą, kurio dabartiniai naudos gavėjai nebūtini naudinga ateities kartoms.
Mišrios šeimos planavimas
Jei esate antrojoje ar vėlyvojoje santuokoje ir jūs ir jūsų sutuoktinis turi mišrią šeimą, jūsų IRA Trust gali būti sukurta taip, kad savo patikėtiniui suteiktų teisę į savo IRA savo sutuoktinio naudai jo gyvenimo metu, bet po to, kai jūsų sutuoktinis miršta, galite diktuoti, kad tai, kas paliekama "IRA Trust", atiteks jūsų pasirinktiems naudos gavėjams.
Tai padės išlaikyti savo IRA iš savo sutuoktinio šeimos ar naujo sutuoktinio rankų, jei jūsų sutuoktinis nuspręstų grįžti į santuoką.