Būtinų minimalių paskirstymo terminai
Kas yra būtini minimalūs paskirstymai?
Reikalaujamas minimalus paskirstymas yra mažiausias dydis, kuris kiekvienais metais turi būti pašalintas iš jūsų išėjimo į pensiją sąskaitos, nepriklausomai nuo to, ar iš tikrųjų esate išėjęs į pensiją.
Jei dar nesulaukėte paskirstymo iki 70 metų, tai turėtų būti padaryta per metus, kai pasieksite 70 1/2 arba ne vėliau kaip metų balandžio 1 d., Kai pasieksite 70 metų amžiaus 1/2. Po pirmųjų metų RMD turi būti atliekami kiekvienais metais iki gruodžio 31 dienos.
Visi darbdavio remiami pensijų sąskaitos reikalauja minimalių paskirstymų. Tai apima pelno paskirstymo planus, 401 (k) , 403 (b) ir 457 planus, individualias pensijų sąskaitas (IRA) ir SEP , SARSEP ir SIMPLE IRA . Roth IRA nereikalauja minimalaus paskirstymo, o sąskaitos turėtojas yra gyvas, bet jei turite Roth 401 (k), kuris yra panašus į Roth IRA, bet siūlomas per darbą, RMD yra privalomi.
Jei turite daugiau nei vieną paskyrą, kurioje reikalaujama RMD, turite atsiskaityti iš kiekvienos paskyros. 401 (k) arba 457b planų savininkams reiškia, kad kiekvienam planui reikalingas visas minimalus paskirstymas. Tačiau jei turite IRA arba 403 (b), jūsų bendras paskirstymo dydis gali būti iš sąskaitų derinio.
(Taip pat yra specialių taisyklių dėl 403 (b) planų su įnašais iki 1987 m. Jei norite gauti daugiau informacijos, apsilankykite IRS.gov svetainėje, jei tai atrodo kaip jūsų paskyra.)
Kas atsitiks, jei praleisiu RMD?
Kaip plano savininkas, jūsų atsakomybė yra nustatyti minimalų kiekį, kuris turėtų būti imamas iš jūsų plano ir paskirstyti paskirstymą iki galutinio termino.
Tie, kurie neturi baudos. Neatsižvelgiant į tai, kokią sumą turėjote atsiimti, bus apmokestinta 50 proc. Jei praleidžiate dėl klaidos ar priežiūros, galbūt galėsite išvengti bausmės, jei galėsite paaiškinti IRS klaidą ir pasiūlyti žingsnius problemai išspręsti.
Norėdami išsiaiškinti savo RMD pirmaisiais metais, paprastai padalijote savo santaupų balansą pagal gyvenimo trukmę. IRS padeda paaiškinti ir padaryti tai lengviau Publikacijoje 590-B. Kitos aplinkybės gali būti taikomos. Pvz., Jei esate susituokęs su sutuoktiniu, kuris yra daugiau nei 10 metų jaunesnis už jus, jūsų RMD apskaičiavimas gali būti skirtingas.
Plano administratoriai, naudojantys jūsų 401 (k) arba kitą kvalifikuotą planą, greičiausiai teikia išsilavinimą ir informaciją apie tai, kaip paskirstyti išmokas iš pensijų plano .
Jei IRA valdo patikėtinis, patikėtinis turi arba apskaičiuoti paskirstymo sąskaitos savininko vardu, ar ją paskirstyti sąskaitos turėtojui arba pranešti RMD sumą.
RMD skiriasi pavelduotoms paskyroms
Jei paveldėsite IRA iš kito asmens, amžius nerekomenduoja RMD. Paprastai naudos gavėjai privalo paskirstyti paskirstymą po penkerių metų nuo paskyros paveldėjimo. Paprastai žmonės, kurie paveldi IRA, perkelia juos į savo sąskaitą, kur taikomos standartinės taisyklės.
IRA arba kitos išėjimo į pensiją sąskaitą gaunantys asmenys turėtų kreiptis į mokesčių ar finansų planavimo specialistus, kad nustatytų geriausią strategiją, pagrįstą individualiomis aplinkybėmis.
Planuoti anksčiau už RMD
IRS skatina mokesčių mokėtojus planuoti einamuosius metus visus planuojamus paskirstymus ateinančiais metais. Pensininkai turėtų sudaryti RMD dalį savo metų pabaigos mokesčių planavimo.
Šios svetainės turinys pateikiamas tik informacijos ir diskusijų tikslais. Tai nėra skirta profesionaliai finansinei konsultacijai ir neturėtų būti vienintelis jūsų investicijų ar mokesčių planavimo sprendimų pagrindas. Jokiomis aplinkybėmis ši informacija nėra rekomendacija pirkti ar parduoti vertybinius popierius.