Norai, trys ir turtai
Kai galvojat apie testamentus ir turto planavimą , galite įsivaizduoti klasikinę kinematinę lentelę: advokatas susirinko asortiškus (ir pavergusius) įpėdinius į savo tarnybą, kad išgirstumėte valios skaitymą, dramatiškai mokydamasis, kuriam turtingi mirusieji davė laimę ( ir kuris iš pasipriešinęs ginčija valią). Šis dramos kūrinys tikriausiai turėjo įtakos daugeliui žmonių tikėti, kad testamentai ir turto planavimas buvo tik turtingiesiems, norintiems netvarka su savo artimaisiais.
Iš tikrųjų, daugeliui žmonių, turto planavimas kyla iš pernelyg didelių advokatų ir bankininkų, kurie diskutuoja apie milijoną dolerių patikėjimus, išvengti mokesčių mokėtojo ir kokiomis sąlygomis jie gali būti pavaldūs "ne" gero giminaičio vaizdams.
Bet tai nėra atvejis. Dauguma žmonių, net tie, kurie turi nedideles lėšas, gali pralinksmėti savo artimuosius rimtais galvos skausmais ir nedideliu planavimu. Praleiskime šiek tiek laiko, diskutuosime apie įvairius testamentų, pasitikėjimų ir dvarų elementus.
Turtas
Išgirskite sąvoką "turtas", ir jūs galite įsivaizduoti gyvenamuosius namus su šešių automobilių garažu, didžiuliu baseinu, teniso kortais ir sodais. Bet iš tikrųjų, turtas yra tik jūsų nuosavybė ir nuosavybės teisės. Kai tu mirsi, tavo turtas ir nuosavybės teisės taip pat netenka mirties. Jie vis dar egzistuoja ir jie turi eiti kur nors. Kaip valdomas ir platinamas tas turtas, priklauso nuo to, ar jūs mirštate tesanti , ty su galiojančia valia ar įstatymu, be valios.
Kas turi valią?
Pasak teisinio leidėjo "LexisNexis", Jungtinėse Amerikos Valstijose apie 55 proc. Suaugusiųjų neturi valios arba planuoja turto perleidimo mirus.
Tarp Afrikos amerikiečių šis skaičius šokinėja iki 68 proc., O tarp ispanų - 74 proc. Neturi valios. Kitose studijose skaičiai yra dar didesni.
Taip pat nėra neįtikėtinai, kad jaunesni žmonės mažiau linkę turėti valią nei pagyvenę žmonės. Remiantis US Legal Wills atliktu tyrimu, maždaug 65 proc. Tų 65 metų ir vyresnių buvo valia, o mažiau nei 15 proc. Tų 18-24 metų dalyvių nurodė norą.
Ar taip pat yra didesnė tikimybė, kad didesnės pajamos turės didesnę tikimybę turėti nekilnojamojo turto planą? Nebūtinai. JAV teisinių testamentų tyrimas rodo, kad žmonės su didesnėmis pajamomis, nuo 100 000 iki 149 000 JAV dolerių, turėjo tik 9,6 proc. Laiko.
Šis skaičius padidėja iki 15 procentų tiems, kurių pajamos viršija 150 000 JAV dolerių. Šie skaičiai yra mažesni už mažesnes pajamas gaunančius pusbrolius, kurie uždirba 25 000 JAV dolerių iki 74 000 JAV dolerių, kurie sugeba turėti naujausius testamentus apie 28 procentus laiko. Tačiau tas pats tyrimas taip pat rodo, kad žmonės su didesnėmis pajamomis labiau linkę turėti norą, bet tas, kuris yra pasenęs.
Bus vs nebebus
Jei neturite valios, nereiškia, kad jūsų artimiausi žmonės vengs teismo proceso. Probate nurodo procesą, kurį teismas naudoja norint nustatyti valios galiojimą. Kai kas nors miršta be valios, tas pats teismas sako, kad administruoja turtą. Turto pobūdis ar paveldėtinų žmonių pobūdis dažnai verčia teismo administraciją.
Untitled Vartai
Kai kurie turtas gali perduoti įpėdinį tik todėl, kad nereikia oficialiai perduoti nuosavybės teisės į nuosavybę. Asmeninė nuosavybė, tokia kaip baldai ir papuošalai, paprastai neturi nuosavybės nustatymo dokumentų. Jei jūsų turtas susideda tik iš nekintamo turto, gali nebūti reikalo kreiptis į teismą, nebent įpėdiniai negalės susitarti, kaip paskirstyti turtą tarpusavyje.
Turtas, kuris praeina už probacijos ribų
Nesvarbu, ar jūs turite valią, tam tikras turtas bus perduotas paveldėtojams už bandymų proceso ribų ir be noro. Jei jūsų yra bendruomenės nuosavybės būsena, jūs turėsite išimtinai valdyti bent dalį savo bendruomenės nuosavybės. Kai kurie turtas perduodamas automatiškai, nes jie yra sutartinio pobūdžio ir reikalauja, kad jūs paskirtų gavėją, kuris perimtų nuosavybę. Tai apima gyvybės draudimo pajamas, anuitetus su mirties išmokomis ir daugybę pensijų sąskaitų. Banko sąskaitose dažnai taikomos "mokėtinos mirties" nuostatos, leidžiančios jums įvardyti įpėdinį. Kiekvienu atveju, kadangi jūs jau nurodėte, kur norite gauti pajamas, nereikia kaltinamojo teismo įsikišimo.
Intestate administracija
Kitas turtas, pvz., Transporto priemonės ir nekilnojamasis turtas, reikalauja, kad dokumentai atitiktų pavadinimą. Jei savininkas yra miręs, paprastai vienintelis būdas perduoti nuosavybės teisę yra teismo procesas ir teismo įsakymas.
Kai tu mirsi nebaudžiamoje (be noro), tavo turtas dažnai vis dar turi pereiti administravimo procesą.
Kadangi nėra norų, patvirtinančių jūsų norus, bus perimtas valstybės įstatymas dėl paveldėjimo ir paveldėjimo. Kiekviena valstybė turi schemą, kuri paskatins veiksmus, bet čia yra tipiškas procesas :
- Kažkas inicijuoja bylą testamento teisme.
- Teismas nustato, kad nėra valios ir paskiria administratorių (dažnai šeimos narį arba įpėdinį).
- Administratorius renka turtą, identifikuoja įpėdinius ir praneša kreditoriams.
- Administratorius likviduoja turtą, sumoka skolas ir mokesčius bei administravimo išlaidas (pvz., Advokato ir buhalterio mokesčius).
- Administratorius paskirsto likusias lėšas pagal valstybės įstatymus nustatytą tvarkaraštį.
Sunkumai, atsirandantys tardymo administracijoje
Nekilnojamojo turto valdymas dažnai yra ilgas, neveiksmingas ir brangus procesas, nes paprastai administratorius paprastai reikalauja, kad teismas gautų leidimą kiekvienam veiksmui. Administratorius praleis daug laiko prašydamas teismo įsakymų ir dalyvauti svarstymuose. Intestate administracija dažnai trunka dvejus metus ar ilgiau.
Institucijos administracija gali būti mažai arba visiškai nesusijusi su mirusiojo pageidavimu. Net jei pasakysite savo dukrai, kad norite, kad ji turėtų jūsų motinos perlų auskarus ir norėtų, kad jūsų geriausias draugas gautų jūsų automobilį, administratorius nėra įpareigotas laikytis tų norų. Tiesą sakant, valstybės valdžia pagal įstatymą gali priversti parduoti tuos paveldimus daiktus ir paskirstyti pajamas kitiems įpėdiniams, kaip nustatyta įstatyme.
Daug laiko, pastangos ir pinigai, išleisti į laisvą administravimą, gali būti išvengta, jei mirsite su naujausia valia.
Testate - kai mirsi su valia
Vis dėlto noras riebalai tepalas, užtikrina, kad jūsų pageidavimai būtų atliekami, jei tai įmanoma, ir apskritai padaro gyvenimą daug malonesniu asmenims, atsakingiems už savo turtą, kai paliekate šį pasaulį.
Testamentas nekeičia aukščiau paminėtų tipų nuosavybės teisių perdavimo sąlygų, kurios išeis už administracijos ar testamento ribų, pavyzdžiui, į draudimo išmokas. Galbūt jūs įsitikinsite, kad naudos gavėjai ir bendraautoriai yra nuolat atnaujinami.
Vietoj to, kurį paskiria teismas, paskirsite vykdytoją . Vykdytojas atlieka administratoriui panašią funkciją, išskyrus tai, kad vykdytojas turi daug savarankiškumo ir jam nereikia gauti teismo leidimo kiekvienam veiksmui. Tai sumažins testamento išlaidas, leis efektyviau ir paprastai greitesnį turto perkėlimą.
Ir, žinoma, jūs galite nukreipti, kad jūsų turtas būtų platinamas bet kuriuo pasirinktu būdu.
Patikos fondų vaidmuo turto planavimo srityje
Pasitikėjimas yra subjektas arba susitarimas, leidžiantis jums, kaip dotacijos teikėjui ar donorui, perleisti turtą asmeniui, vadinamam patikėtiniu , trečiosios šalies naudai, vadinama gavėju . Patikos fondai dažnai naudojami nekilnojamojo turto planavimo srityje, norint pasinaudoti palankiu apmokestinimu, sudaryti sąlygas naudoti ar paskirstyti turtą arba leisti įpėdiniams perimti turtą be bandomojo proceso. Patikėtojas turi turtą patikėtiniu pajėgumu, o tai reiškia, kad patikėtinis turi didelę atsakomybę pažiūrėti, ar turtas yra išsaugotas gavėjui.
Trys teikia tris pagrindinius tikslus:
- Jie leidžia jums pritaikyti savo norus naudoti turtą
- Jie gali reikšmingai sutaupyti mokesčių
- Jie gali leisti išvengti tam tikro turto išbandymo
Yra daugybė įvairių pasitikėjimo savybių, o valstybės teisė nustato, kas jums bus prieinama. Patikos fondams taip pat taikomi tam tikri federaliniai įstatymai, ypač tai, kaip jie traktuojami kaip turto mokesčio tikslai. Jei turtas viršija tam tikrą minimalią vertę, įvertinami federalinio turto mokesčiai.
- Išlaidų pasitikėjimas gali būti naudojamas siekiant gauti pajamas vaikams, kol jie yra pakankamai seni, kad galėtų valdyti jų paveldėjimą.
- Specialus poreikių pasitikėjimas užtikrins, kad paveldėtojas su specialiais poreikiais turės pakankamą turtą, kad galėtų patenkinti šiuos poreikius
- Kartą praleidžianti pasitikėjimas perduos turtą anūkams
- Gyvybės draudimo pasas yra gyvybės draudimas, suteikiantis dotacijos gyvybę ir dažnai naudojamas turto mokesčiams išvengti.
- QTIP pasas užtikrina sutuoktiniui gaunamas pajamas, tada likusią turto dalį perduoda kitiems įpėdiniams
- Jūs netgi galite nustatyti naminių gyvūnėlių pasitikėjimą, kad aprūpintų savo mylimus žmones, kurie nėra žmonės.
Gyvenantys trys
Gyvenimas pasitikėjimas yra būdas išsaugoti ir išlaikyti savo turto valdymą, net jei jūs tampa neįgalus. Tai taip pat gali palengvinti globos ar konservatorijos poreikį, jei jūs negalite priimti sprendimų savo paties. Galite pavadinti save kaip patikėtinį, kad galėtumėte išlaikyti turto valdymą per visą savo gyvenimą ir numatyti įpėdinį patikėtinį, kuris perims nedarbingumą ar mirtį. Tokiu būdu gyvenimas pasitikėjimas taip pat gali padėti išvengti testamento.
Gyvenimo valios gali suteikti daug lankstumo per visą jūsų gyvenimą, įskaitant galimybę atšaukti ar išlaisvinti pasitikėjimą, kai jūsų poreikiai pasikeičia. Jūs taip pat galite padaryti pasitikėjimą neatšaukiamu, o pasitraukimas iš pasitikėjimo paprastai taps neatšaukiamas po mirties. Negrąžinamasis pasastis negali būti pakeistas, kai turtas bus perleistas. Tačiau, neatšaukiami patikėjimai paprastai leidžia geriausius nekilnojamojo turto mokesčio padarinius.
Būk pasiruošęs
Pasakojimai ir pasitikėjimai gali būti naudojami siekiant daugelio tikslų ir yra tokie lankstūs, kaip reikalauja jūsų poreikiai ir pageidavimai. Užtikrinant, kad šie poreikiai ir pageidavimai būtų vykdomi, reikia kruopštaus planavimo pasirinkdami geriausius patikusius ir norus. Net jei jūsų turtas yra kuklesnis, turint valią, gyvenimas bus daug lengvesnis tiems, kuriuos paliksite.