Forma 8606 Instrukcijos, skirtos užmirštoms, neatskaitomoms IRA įmokoms
Mokesčio laikas yra įterptas įvairiomis IRS formomis , visi jie pažymėti skaitmeniniu pavadinimu, kuris, atrodo, nėra susijęs su tuo tikslu, kuriuo jis iš tiesų teikia paslaugas. Tai pakankamai lengva supainioti. 8606 forma yra ta, kurią jūs turėtumėte pateikti, kad praneštumėte apie savo pagrindą neatskaitytoje individualioje išėjimo į pensiją sąskaitoje (IRA). Bet kas atsitiks, jei pamirbsite tai padaryti, ar net neįsivaizduoju, kad tu turėjo būti?
Nepanikuokite. Tai nėra pasaulio pabaiga.
Galite pateikti formą vėliau
Tarkime, kad praėjusiais metais sukūrėte penkias neįtrauktinas IRA įmokas ir bet kuriuo iš tų metų nepateikėte 8606 formos. Jūs niekada nesumokėjote mokesčių į savo mokesčių deklaraciją. Jei pateikiate formą 8606 dabar kiekvienais metais, tai gali patenkinti IRS nesilaikant bausmės.
Galų gale tai ištiesinama, ar jums taip pat reikia pateikti 1040 pataisytą versiją? Štai ką IRS turi pasakyti apie tai:
"Nors forma 8606 paprastai pateikiama su laiku pateiktu 1040 formatu, IRS apdoros vėlai pateiktą 8606 formą - net ir tą, kuri pateikiama po to, kai pasibaigė įprasta trejų metų trukmės grąžinimo prašymo apribojimo nuostata. Formos 8606 gali būti pateiktas be formos 1040 ar 1040X formos. "
Pažvelkime į šį scenarijų žingsnį toliau ir sakykime, kad esate 66 metų amžiaus ir niekada nepadarėte platinimo. Jūs užpildėte vieną 8606 formą už kiekvienus metus, kuriuos atlikote neatskaitytiną įnašą.
Tai nustatys jūsų pagrindą IRA. Tada jūs turėtumėte teisę konvertuoti savo neatskaitytinas IRA į Roth IRA, arba galėtumėte pradėti taikyti paskirstymą iš neatskaitytinų IRA. Ir ne, jums nereikia pateikti pakeistos grąžos.
Kitos parinktys
Jei turėsite atlikti IRA įmokas per trejus ankstesnius metus, turėsite papildomų variantų.
IRS leidžia jums laikyti jas atskaitoma arba neatskaitoma - tai jūsų pasirinkimas. Jei norite reikalauti atskaitymų, turėsite pateikti iš dalies pakeistą mokesčių deklaraciją naudodami 1040X formą. Jūs turėtumėte tai daryti kiekvienais metais, kai norite grįžti ir reikalauti atskaityti.
Tai galite padaryti tik per trejus metus nuo pradinio paraiškos pateikimo termino. Taigi, jei norėtumėte reikalauti IRA atskaitymo už 2015 m. Mokestinius metus, turėsite pateikti pakeistą grąžą iki 2018 m. Balandžio 15 d., Paskutinę dieną, kad pareikalautų mokesčių grąžinimo už tuos mokestinius metus.
Apsvarstykite galimybę dirbti su mokesčių specialistu, kad padėtumėte išsiaiškinti, ar tai atliksite ar pasikeisite į "Roth IRA", nes šiuo metu labiausiai jums bus naudinga.
Bauda už pavėluotą pateikimą
Bauda už paraiškos užpildymą Formos 8606 pavėluotai yra 50 JAV dolerių, tačiau IRS kartais atsisako šios bausmės, jei galite parodyti pagrįstą priežastį, dėl kurios vėluojama pateikti formą.
Mokesčių įstatymai periodiškai keičiasi, o aukščiau pateikta informacija gali neatspindėti pačių naujausių pakeitimų. Dėl naujausių patarimų kreipkitės į mokesčių specialistą. Šiame straipsnyje pateikta informacija nėra skirta mokesčių konsultacijoms ir nėra mokesčių patarimų pakaitalas.