Kaip naudotis 72 (t) mokėjimais už išankstinio IRA išmokas

Naudokitės iš esmės lygių periodinių mokėjimų serijomis už nemokamą prieigą

Iš esmės vienodų periodinių išmokų taisyklė leidžia jums išimti IRA pinigus iki 59 ½ ir išvengti 10% išankstinio nutraukimo baudos mokesčio . Šis metodas taip pat vadinamas 72 (t) mokėjimais, nes taisyklė patenka į IRS kodo 72 skirsnį (t).

Norint naudoti 72 (t) mokėjimus, taip pat vadinamuosius SEPP mokėjimus, jūs turite atsiimti pinigus pagal tam tikrą tvarkaraštį . IRS suteikia jums tris skirtingus metodus jūsų konkretaus pašalinimo iš darbo tvarkaraščio apskaičiavimui.

Žemiau apžvelgiau kiekvieną iš šių trijų metodų ir tai, ką reikia žinoti prieš naudodami bet kurį iš jų.

Prieš pradėdami 72 (t) SEPP mokėjimus iš IRA

Kai pradėsite vartoti 72 (t) SEPP mokėjimus, privalote laikytis 5 metų mokėjimo tvarkaraščio arba iki amžiaus 59 ½, priklausomai nuo to, kas įvyks vėliau (išskyrus atvejus, kai esate neįgalus ar miręs). Jei nukrypsite nuo savo tvarkaraščio prieš pasibaigiant tam tikram laiko tarpui, gali būti paskirtas baudos mokestis visoms iki šio punkto panaikintoms sumoms. Dėl šios priežasties, prieš pradėdami 72 (t) nutraukimo planą:

• patikrinkite, ar galite pasinaudoti bet kuria išimtimi, taikoma IRA išankstinio nutraukimo bausmei , pvz., medicinos išlaidų išimtims, pirmuosius pirkimus namuose ir kt.
• įsitikinkite, kad neturite finansinių problemų ir turite kreditorių. Nors yra galimybė pasitraukti iš IRA bandant "sutaupyti" dalykų, jūs vis tiek galite atsidurti bankrutavus, be to, jūsų ateinantiems metams išlaikyti nebus.

Kaip apskaičiuoti ir pasirinkti geriausią variantą 72 (t) pašalinimams

Jei nė viena iš aukščiau nurodytų parinkčių jums netaikoma, patikrinkite, kokios yra iš esmės lygių periodiškų mokėjimų serijos variantai. Jums nereikia iš tikrųjų atlikti šių skaičiavimų, nes galite naudoti vieną iš toliau nurodytų 72 (t) internetinių skaičiuoklių, tačiau svarbu suprasti, kaip skaičiavimai veikia.

1. Būtinas minimalus paskirstymas (RMD): pradėkite ieškodami pasiekto amžiaus atitinkamoje IRS lentelėje, o tada nurodykite kokį daliklį norite naudoti jūsų amžiui. Tada paskirstytą ankstesnį metų pabaigos sąskaitos balansą paskirstys dalininkas, o tai yra jūsų paskirstymas per metus. Šis metodas reikalauja, kad kiekvienais metais perskaičiuotumėte reikalingą pašalinimo sumą, atsižvelgdami į naują ankstesnį metų pabaigos balansą ir pasiektą amžių. Tai yra vienintelis iš trijų metodų, pagal kuriuos pašalinimo suma kiekvienais metais skiriasi.
2. Amortizacija. Šis atsisakymo metodas sukuria metinį draudimo sutarties tvarkaraštį, kuris skaičiuojamas kaip hipotekos mokėjimo grafikas. Jūs paimate naujausią sąskaitos balansą (pvz., Paskutinės ketvirčio ar mėnesio sąskaitos išrašą), prisiimkite pagrįstą palūkanų normą (IRS sako, kad negalite naudoti normos, didesnės nei 120% vidutinės trukmės taikytinos federalinės normos (AFR ) ir parengti metinį išmokėjimo grafiką, pagrįstą atitinkama gyvenimo trukme (vienišas gyvenimas, bendras gyvenimas kartu su nesantuokinio amžiaus naudos gavėju ar vieninga gyvenimo lentelė, jei jūsų sutuoktinis yra daugiau nei 10 metų jaunesnis nei jūs).
3. Annuityzavimas: ši galimybė naudoja metodą, panašiai kaip pensiją arba draudimo bendrovė naudoja gyvenimo anuiteto išmokų sumas. Jūs naudojate paskutinį pranešimą apie sąskaitos likutį ir padalijate jį iš anuiteto koeficiento, kuris paskelbtas Rev. Rulės B priedėlio mirtingumo lentelėje . 2002-62 .

Tiek aukščiau nurodytos amortizacijos, tiek anuitizacijos parinktys lemia fiksuotą metinį išmokų sumą, ir jūs turite laikytis šio grafiko tol, kol jis bus ilgesnis nei 5 metai arba iki 59 ½ metų amžiaus, nebent atliksite vienkartinę perėjimą prie RMD išmokėjimo metodo.

Dabar 72 (t) skaičiuoklė

Nėra priežasties pabandyti apskaičiuoti šias parinktis savarankiškai. Jei norite apskaičiuoti visus tris jūsų tvarkaraščius, naudokite vieną iš dviejų internetinių skaičiuoklių.

• 72 (t) CalcXML skaičiuoklė. Šis skaičiuotuvas leidžia priskirti augimo tempą be "pagrįstos" palūkanų normos, naudojamos apskaičiavimo variantuose. Augimo norma naudojama norint parodyti, kaip padidės jūsų paskyros balansas (po atitinkamų pašalinimų), jei jis pasiekia tokį grąžos lygį. Šis skaičiuotuvas taip pat pateikia kiekvienos parinkties grafiką ir grafiką ir suteikia galimybę kurti savo PDF ataskaitą.

• 72 (t) skaičiuoklė bankrate: šis skaičiuotuvas turi skaidrių juostas, leidžiančias lengvai reguliuoti įvestus duomenis, bet geriausia tai tekstas žemiau grafiko, kuris suteikia šiek tiek papildomos išsamios informacijos.