Toliau pateikiami dešimt dažniausiai užduodamų klausimų apie tai, kaip šie IRA perkėlimai ir perkėlimai veikia, ir ką galite ir ko negalite padaryti.
Persikeliančios lėšos, kol vis dar dirba
Daugelis bendrovių išėjimo į pensiją planų neleidžia perkelti lėšų iš plano, kol dar esate įdarbintas. Jei norite sužinoti, ar jie tai daro, galite paskambinti plano rėmėjui ir paklausti, ar jie leidžia tai, kas vadinama "paslaugų teikimu". Planas neturi leisti šios galimybės.
Paskirstymas pagal paskirtį yra kitokio pobūdžio sandoris nei paskolos ar sutarties atsisakymo. Paslaugų platinimas yra sandoris, kurio metu galite pervesti dalį savo plano lėšų į savarankišką IRA sąskaitą, kol vis dar esate įdarbintas. Tai leidžia tik keletas planų.
Kai ten nebebus įdarbintas, taisyklės pasikeis. Tuo metu gali būti prasminga pervesti lėšas iš savo plano į IRA sąskaitą. Norint išvengti mokesčių sulaikymo, turėsite pasirinkti tai, kas vadinama tiesiogine IRA perkėlimu, kai čekis yra mokamas jūsų naujojoje finansų įstaigoje kaip naujas patikėtinis ar saugotojas .
Nors dauguma žmonių mano, kad IRA perkėlimas, kai perkeliamos lėšos iš 401 (k) į IRA, taip pat yra atvirkštinis perkėlimas, kai perkeliami IRA pinigai atgal į 401 (k) planą . Jei daugelyje vietų turite mažų IRA sąskaitų, o jūsų darbdavių planas siūlo gerą pasirinkimą iš fondo, kuriame yra mažai mokesčių, naudojant šią atvirkštinio persidavimo parinktį gali būti būdas konsoliduoti viską vienoje vietoje.
Mokesčių prievolės perkeliant lėšas iš darbdavių plano į IRA
Jei tinkamas apyvartos paskirstymas yra mokamas tiesiogiai jums, 20% jo turi būti laikinai sumokėti už federalinius mokesčius. Tai siunčiama tiesiogiai IRS. Tai galioja net jei planuojate perkelti platinimą į tradicinę IRA. Galite išvengti šio privalomo mokesčio išskaitymo , pasirenkant tiesioginę apyvartos parinktį, kurioje platinimo patikrinimas yra mokamas tiesiogiai jūsų naujojoje finansinėje institucijoje.
Fondų perleidimas iš vieno IRA į kitą IRA
IRA perdavimas įvyksta, kai perkeliat IRA lėšas iš vienos finansų įstaigos tiesiai į kitą. Kol jums nėra paskirstymo, paskolos pervedimas neapmokestinamas.
Naudojimasis IRA fondais Nematerialus mokestis, jei grąžinamas IRA
Jei jūs paimsite lėšas iš IRA, o paskui perkeliate jas į savo IRA per 60 dienų, sandoris nebus apmokestintas. Jūs galite atlikti tokio pobūdžio IRA perdavimą tik vieną kartą per bet kurį 12 mėnesių laikotarpį. Ši viena metinė nuostata netaikoma patikėtiniams ir patikėtiniams, kai pinigai siunčiami tiesiogiai iš vienos institucijos į kitą.
Galite pasinaudoti šia 60 dienų nuostata, kad "skolintis" savo IRA lėšas trumpam laikotarpiui. Tačiau jei bet kokia paskirstymo dalis nebus grąžinta per 60 dienų ir esate iki 59 1/2 metų amžiaus, tai būtų laikoma IRA išankstiniu pasitraukimu , atsižvelgiant į mokesčius ir nuobaudas, nebent jūs negalėsite patekti į išimtį.
Naudojant "IRA" valdiklį perkelti dalį sąskaitos
Laimei, "IRA" perkėlimai nėra "visko ar nieko" pasiūlymas. Galite naudoti "IRA" perkėlimą, kad dalį savo lėšų perkeltumėte iš vieno IRA į kitą arba vieną kartą į pensiją, kad IRA perkeltumėte dalį įmonės išankstinio pensinio plano.
Paveldimas IRA ir ritmas į savo IRA
Jei paveldėsite savo sutuoktinio tradicinį IRA , galite nusiųsti lėšas į savo IRA arba pasirinkti pavadinimą kaip paveldimą IRA. Yra privalumų ir trūkumų, kad būtų galima tai padaryti.
Jei paveldėsite tradicinį IRA iš kito asmens, o ne savo sutuoktinio, negalėsite jį išversti arba leisti jam gauti įmoką. Jūs privalote išimti IRA turtą per nustatytą laikotarpį pagal reikalaujamas minimalias paskirstymo taisykles (RMD).
Reikalaujami minimalūs paskirstymo reikalavimai
Sumos, kurios turi būti paskirstytos per tam tikrus metus pagal reikalaujamas minimalias paskirstymo taisykles , netinka IRA apyvartos gydymui.
Tačiau galite paskirstyti investicijų dalis iš savo IRA, kad atitiktų RMD reikalavimus. Tada šios akcijos gali būti investuojamos į ne pensijų maklerio sąskaitą. Nesvarbu, ar paskirstysite pinigus ar akcijas, bet kokia jūsų IRA paskirstyta suma bus nurodyta 1099-R ir bus įtraukta į jūsų mokesčių deklaraciją kaip pajamas.
Atskaitomybė apie IRA sandorius dėl mokesčių grąžinimo
IRA apyvartos ataskaitos pateikiamos jūsų mokesčių deklaracijoje, bet kaip neapmokestinamasis sandoris. Net jei teisingai atliksite IRA perkėlimą, gali būti, kad jūsų plano patikėtinis ar saugotojas praneš apie tai, kad 1099-R jie išduoda jums ir IRS. Aš mačiau, kad tai kartais būna daug kartų.
Jei jūsų saugotojas pranešė apie sandorį neteisingai ir perduosite dokumentaciją savo mokesčių specialistui, paaiškindamas su jomis susijusį sandorį, jis galėjo neteisingai pranešti apie jūsų grąžinimą. Norėdami įsitikinti, kad nesumokėjote mokesčio IRA perkėlimui ar perkėlimui, atidžiai perskaitykite bet kokius IRA perkėlimo ar perkėlimo sandorius savo mokesčių rengėjui arba dukart patikrinkite visą dokumentaciją, jei parengiate savo grąžą.
Iškilmingas lėšų paskirstymas į Roth IRA
Neseniai priimtos mokesčių taisyklės patvirtina, kad apmokestinamų pinigų kvalifikuotas bendrovės planas gali būti nukreipiamas į Roth IRA. Tai puiki galimybė, nes Roth IRA pinigai auga be mokesčių ir jums nereikės reikalingų paskirstymo iš Rotho.
Įmonės akcijų perkėlimas iš plano į IRA
Galbūt galėsite naudoti specialią mokesčių taisyklę, kad paskirstytų bendrovės akcijų paketus iš plano, kai esate išėjęs į pensiją arba ten nebeveikiate. Tai paskirstymo parinktis, pavadinta " Net unrealized Appreciation" (NUA). Kai kurie 401 (k) s gali leisti jums tiesiogiai perkelti esamas akcijas į IRA. Daugelis institucijų reikalauja, kad lėšos būtų perkeltos į jūsų IRA kaip grynieji pinigai, o ne kaip akcijos. Patikrinkite savo 401 (k) plano finansų saugotoją, kad galėtumėte sužinoti, kokie platinimo būdai yra leidžiami.