Kaip padaryti jūsų atidėtas Comp plano rinkimus

Planuodami galite gauti daugiau iš savo atidėto komp plano

Daugelis žmonių turi galimybę planuoti, kaip jie gauna atidėtus mokėjimus , kad galėtų sumažinti jų daugiamečių mokestinių įsipareigojimų skaičių. Deja, tai retai atsitinka. Vietoj to žmonės daro atsitiktinius rinkimus, kada jie gauna atidėtą kompensaciją, ir dėl to gali atsirasti išmokėjimas, kuris nėra efektyvus mokesčių požiūriu ir dėl kurio mokestinis įsiskolinimas yra didesnis už tai, ko reikia.

Pažvelkime į atidėto kompensavimo planus (vadinamus NQDC ar nekokybišku atidėtu kompensavimu), kaip jie veikia ir kaip juos efektyviau panaudoti, kai atsižvelgiama į visą gyvenimą trunkančio senatvės pensijų planą.

Kaip veikia jūsų atidėtas comp planas

Kiekvienas atidėtas comp planas yra kitoks. Kiekviename plane yra oficialus plano dokumentas, kuriame išdėstomos šio plano taisyklės. Norint sužinoti konkrečias darbdavio plano sąlygas, turėsite paprašyti savo plano dokumento kopijos. Yra trys pagrindiniai dalykai, apie kuriuos norėtumėte sužinoti apie jūsų atidėto mokėjimo plano sąlygas.

1. Kaip pinigai eina į planą
2. Kaip fondai yra apmokestinami
3. Kaip pinigai išplaukia iš plano

Kaip pinigai eina į planą

Kai kurie planai leidžia darbuotojams ir darbdaviams mokėti įmokas; kiti leidžia tik vieno tipo įnašą.

• Darbuotojų įmokos. Jei nuspręsite atidėti dalį savo atlyginimo ar premijos, užpildysite registracijos formą arba naudos rinkimo formą. Jūs nurodysite sumą, kurią norite atidėti į planą, taip pat turite pasirinkti būsimos išmokėjimo datą. Tinkamai planuodami galite pasirinkti išmokėjimo datą, kuri bus suderinta su visą gyvenimą trunkančio senatvės pensijų planu.

• Darbdavio įmokos . Jei norėsite gauti darbdavio įmokas, darbdavys jums praneša, kiek ir kokiomis sąlygomis (pvz., Pelningumo rodikliais) turi būti laikomasi, kad bendrovė galėtų atlikti šiuos įnašus.

Kaip fondai yra apmokestinami

• Darbuotojų įmokos - Jūs sumokėsite FICA (darbo užmokesčio fondo mokesčius) už sumą, kurią jūs įtraukėte į planą. Darbo užmokesčio fondo mokesčiai atsiras iš jūsų užmokesčio dalies, kuri nėra atidėta į planą.

• Darbdavio įmokos - darbdavio įmokomis, FICA mokesčiai dažniausiai yra mokami tuo metu, kai jūs mokate įmokas. Darbdavio įmokoms paprastai taikomas teisių suteikimo grafikas - tai reiškia, kad jūs turite likti darbdaviui tam tikrą laiką, kad galėtumėte gauti visas lėšas, kurias jie prisidėjo jums. Taigi, jei iš anksto paliksite, FICA mokestis nebūtų sumokėtas jokiomis sumomis, dėl kurių jūs nesilaikėte teisių į išmokas.

Naudodami bet kokį įnašą, už IRS nemokėsite FICA mokesčių už bet kokius investicijų uždarbius, kurie kaupiasi pagal NQDC planą, tačiau mokėsite pajamų mokestį iš paskirstymo, kai jie išeis iš plano ir jums bus sumokėti. Būtent čia atsiranda mokesčių planavimo galimybės - pasirinkdami, kaip pinigai išplauks iš plano.

Kaip pinigai išeina

Tuo metu, kai jūs įtraukiate pinigus į jūsų atidėtą komp planą, turite pasirinkti, kaip ir kada jis bus grąžintas. Daugeliu atvejų tai yra neatšaukiami rinkimai (tai reiškia, kad jūs negalėsite to pakeisti vėliau), o anksčiausiai pirmasis išmokėjimas paprastai yra leidžiamas, yra treji metai nuo metų, kuriais jūs įtraukėte pinigus į planą.

• Vienkartinė suma - kai kuriuose planuose siūloma tik vienkartinė paskirstymo galimybė. Pavyzdžiui, galite pasirinkti vienkartinę išmoką, mokamą penkerius metus, septynerius metus ar dešimt metų nuo pajamų atidėjimo metų.

• Dalis išmokėjimų . Kai kuriuose planuose siūloma galimybė lėšas išmokėti dalimis, pvz., Dešimties metų laikotarpiu, kuris prasidės penkerius metus nuo šios dienos.

Jūs mokate išmokas už kiekvienus įmokos į planą metus.

Kai kuriuose planuose galite pasirinkti skirtingus mokėjimo būdus skirtingoms įmokų rūšims; Pavyzdžiui, iš jūsų išmokėtų sumų išskaitytas įmokų mokėjimas ir vienkartinė išmoka darbdaviui.

Jūsų išmokėjimo rinkimų keitimas

Nors išmokėjimų rinkimai gali būti laikomi neatšaukiamu - daugeliu atvejų juos iš esmės galite keisti - tačiau jūsų sugebėjimas keisti bus apribotas.

Pavyzdžiui, čia aprašoma, kaip vienas didelis atidėtas comp planas: "Galite atidėti mokėjimo datą, bet privalote įspėti prieš 12 mėnesių prieš anksčiau suplanuotą paskirstymo datą.

Ir nauja data turi būti ne mažiau kaip 5 metai po pirmos numatytos datos. "

Be to, tam tikri įvykiai gali paskatinti platinimą, kuris įvyks kitaip nei pasirinktas. Jūsų plano dokumente tai gali būti vadinamas aktyviuoju įvykiu arba paleidžiant platinimą.

Paleidimo paleidimas

Jūsų plano dokumente bus paaiškinta, kaip jūsų lėšos bus mokamos priklausomai nuo įvykio tipo. Daiktai, kurie gali sukelti paskirstymą, yra šie:

• Senatvės pensija
• Nutraukimas
• Mirtis
• Avariniai arba negalios paskirstymai
• Kontrolės keitimas

Pavyzdžiui, jei baigsite, jūsų planas gali paskirstyti paskolą per 60 dienų. Arba išėjus į pensiją , jūsų išrinktos metinės išmokos gali būti automatiškai pradėtos, net jei jos nebuvo planuojamos pradėti dar penkerius metus.

Kiekvienas planas nustato savo sąlygas, todėl turite pamatyti savo dokumentą, kad pamatytumėte, kaip jūsų planas veikia.

Planuojami paskirstymai

Jei nustatysite planuojamą ateityje išėjimo į pensiją pajamų laikotarpį. Prieš pasirinkdami atidėto mokėjimo išmokėjimo datą, galėsite pasirinkti išmokų datas, kurios gali atsirasti tais metais, kai kiti apmokestinamųjų pajamų šaltiniai yra mažesni.

Pavyzdžiui, tarkime, kad turite 401 (k) balansą. Kai sulaukiate 70 metų amžiaus, turėsite imtis reikalingų minimalių išmokų, o tai leis papildomai apmokestinamąsias pajamas. Jei jūsų planas leidžia jums, jūs galite norėti, kad jūsų atidėtas kompas mokėtų iš dešimties metų įmokų nuo 60 metų amžiaus iki 70 metų. Kai baigsite atidėti išmoką, tada prasideda jūsų reikalaujamas paskirstymas.

Per daug žmonių galų gale moka išmokas kaip vienkartinę sumą, o papildomos pajamos per tuos kalendorinius metus padidina jų mokestį. Jei jie pasirinktų išsimokėtinai išmoką, jie galėjo sumažinti mokestinį įsipareigojimą dėl išmokų 10 ar 15%.

Net jei nėra galimybių sutaupyti mokesčių, pensijų pajamų planas gali parodyti jums po mokestį gautų pajamų sumą, kuri kiekvienais metais atsiras iš pasirinktos išmokėjimo galimybės.

Kiti svarstymai - finansuojami ar nefinansuojami

Vėlesnių mokėjimų planai yra įvairūs; vieno tipo planas yra skirtas naudingiesiems vadovams. Šie planų tipai gali būti vadinami viršutinio skrybėlių planais arba SERPS (papildomais vykdomais pensijų planais) arba perteklinių išmokų ar išmokų išlyginimo planais.

Per IRS tokie atidėti comp planai yra nefonduoti - tai reiškia, kad jei kažkas blogai atsitinka su bendrove, lėšos gali būti taikomos bendrovės kreditoriams. Jei nesate tikri dėl bendrovės ateities, tai gali būti priežastis kuo greičiau išskaityti visus atidėtus sumos dydžius vienkartine suma.

Bottom line: su atidėtais mokėjimais, planavimas gali padėti jums gauti daugiausia pajamų iš mokesčio iš plano.