2007 m. Mokesčių ataskaita sudaro hipotekos draudimo įmokas, kurios yra išskaičiuojamos iš mokesčių
Viena iš varomųjų jėgų, susijusių su pigių paskolų išėmimu , taip pat vadinama kompozicinėmis paskolomis, buvo mokesčių atskaitymas už visą šį palūkanų mokėjimą, o ne hipotekos draudimo įmokos mokėjimas, kuris nebuvo išskaičiuojamas iš mokesčio vienai paskolai.
Antroji nauda yra tai, kad bendros išmokos už kombinuotą paskolą dažnai yra daug mažesnės nei mokėjimas naudojant PMI.
Kaip veikia Combo paskolos
"Combo" arba "piggyback" paskolos yra finansavimas, kuris apima pirmąją hipoteką su antrąja hipoteka (su arba be pradinės įmokos). Priežastys, kodėl šios rūšies paskolos yra patrauklios, yra tai, kad daugelis namų pirkėjų neturi 20% pirkimo kainos grynaisiais arba nenori sumenkinti 20% pirkti namų ir combo paskolas, panaikina reikalavimą mokėti PVI . Dažniausiai naudojamos kombinuotųjų paskolų rūšys yra:
- 5/15/80. Šis scenarijus apima 5 proc. Padengimą ir pirmojo 80 proc. Pirkimo kainos hipotekos finansavimą kartu su antrąja hipoteka, sudarančia 15 proc. Pirkimo kainos.
- 10/10/80. Šis scenarijus apima 10% nurašymą ir pirmojo 80% pirkimo kainos hipotekos finansavimą kartu su antrąja hipoteka, sudarančia 10% pirkimo kainos.
- 80/20. Šis scenarijus numato nulį ir finansuoja pirmąją 80% pirkimo kainos hipoteką kartu su antrąja hipoteka, sudarančia 20% pirkimo kainos.
Antrojo hipotekos palūkanos yra didesnės už pirmosios hipotekos paskolas, tačiau kartais bendras mokėjimas yra mažesnis nei tas, kurias finansuoja pirmoji hipoteka su privačiu hipotekos draudimu. Be to, kadangi 2005 m. Pasiekusios didžiausią palūkanų paskolą, daugelis skolininkų svarsto kitas galimybes dėl trumpalaikių palūkanų normų svyravimų.
PVI ir Combo paskolų palyginimas
Palyginkime du skolintojus su identiškais FICO taškais - 680. Štai kaip veikia skaičiai:
80/20 finansavimas
Pasakykite, kad Klingono šeima perka $ 500,000 namų, naudodama 80/20 finansavimą. Pirmasis hipoteka būtų 6,25% ir mokamas už 2 462,87 JAV dolerių per mėnesį už pagrindinę sumą ir palūkanas. Antroji hipoteka būtų 8,5% ir mokama už 768,91 USD per mėnesį, pagrindinė suma ir palūkanos.
Iš viso mokėjimai už kombią paskolą: 3 322 JAV doleriai
100% PMI
Bet "Romulan" šeima perka 500 000 dolerių, naudodama 100% finansavimą iš PMI draudimo. Pirmasis hipoteka taip pat būtų 6,25%, bet mokėtina 3,079 JAV dolerių, o PMI draudimas papildo dar 400 dolerių už šį mokėjimą.
Iš viso mokėjimų už pirmą hipoteką su PMI: 3 479 JAV dolerių.
Romulanų šeimai reikia palaukti dvejus metus ir gauti įvertinimą, kad būtų galima parodyti 20% nuosavo kapitalo, kad atsikratytų draudimo. Bet pasakykite romulanams, o mokėjimas sumažėja iki 3079 JAV dolerių be PMI. Romulanai moka mažiau negu klinfonai iki paskolos 63 mėnesio.
MMI / PMI pajamų mokesčio nuostata
Hipotekos draudimo įmokos (MMI) mokamos už FHA, kaimo būsto paskolas, o kai kurioms įprastoms paskoloms reikalingas privatus hipotekos draudimas (PMI), kurie abu yra atskaitomi, atsižvelgiant į tam tikras nuostatas:
- PVM lengvatos ir sveikatos apsaugos įstatymas dėl PMI mokesčių lengvatų taikomas finansavimui po 2006 m. Gruodžio 31 d. Tai reiškia, kad namų savininkai gali išskaičiuoti hipotekinį draudimą dėl 2007 m. Gautų paskolų. Net geresnės naujienos yra tai, kad pagal hipotekos atleidimą nuo skolų sumažinimo 2007 m. Akto PVM mokesčių lengvata buvo pratęsta iki 2010 m.
- Galima asmenims, pateikiantiems jungtines ar vienkartines pajamas su mažiau nei 100 000 JAV dolerių patikslintų bendrųjų pajamų (AGI), arba 50 000 AGI už sutuoktinių, pateikusių atskirai . Daugumai žmonių reikia užsidirbti ne mažiau kaip 50 000 JAV dolerių, kad būtų galima nustatyti geresnę pertrauką nei standartinė atskaita, taigi tai žymiai sutrumpina kvalifikaciją tiems, kurie uždirba daugiau nei 50 000 JAV dolerių, bet mažiau nei 100 000 JAV dolerių.
- Šeimos, uždirbančios daugiau nei 110 000 JAV dolerių AGI, negali atskaityti. Tačiau tiems, kurie uždirba nuo $ 100,000 iki $ 110,000 AGI, atskaitymai baigiasi 10% už 1000 $.
- Atskaitymas gali būti atliekamas iš naujo, jei pradinė paskolos suma nepadidėja. Padidinkite savo paskolos mokesčius į paskolą ir tikriausiai viršysite pradinį balansą ir neatitiksite jo.
Ekspertai prognozuoja dar vieną nuostatos atnaujinimą, pagrįstą:
- Hipotekinio draudimo mokesčio išskaičiavimas gauna naudos iš mokesčių mokėtojų.
- Šią nuostatą gerai priima namų pirkėjai.
- Gebėjimas atskaityti hipotekos draudimą padeda daugeliui namų pirkėjų pirkti namus.
Rašant Elizabeth Weintraub, DRE # 00697006, yra Liono nekilnojamojo turto brokeris-advokatas, Sakramentas, Kalifornija.