Nuspręskite, kokia individuali pensijų sąskaita (IRA) jums tinka
Tačiau būtent čia baigiasi panašumų tarp IRA tipų. Renkantis tarp prisidedančių prie tradicinės IRA ar Roth IRA, pirmiausia turite žinoti skirtumus.
Kai kuriems sprendimams tarp "Roth IRA" ir "Tradicinės IRA" yra lengva, nes jis gali tapti tinkamu. Pažiūrėkime.
Ar jūs turite teisę į tradicinę mokestį išskaičiuojamą IRA?
Pirmasis žingsnis nustatant, ar tradicinė IRA yra jums tinkamas pasirinkimas, yra nustatyti, ar galite apmokestinti įplaukas į tradicinę IRA iš savo apmokestinamųjų pajamų. Tiesioginė tradicinės IRA pranašumas yra tai, kad jūsų įmokos gali būti visiškai ar iš dalies atskaitomos iš jūsų apmokestinamųjų pajamų. Tačiau nors kiekvienas, turintis apmokestinamąsias pajamas, gali dalyvauti tradicinėje IRA (žinoma, iki dabartinės ribos), ne visi gali atskaityti tuos įnašus.
Paprasčiau tariant, jei nei jūs, nei jūsų sutuoktinė nėra apdrausti darbdavio kvalifikuota pensinio aprūpinimo planu, jūs turite teisę į mokesčius išskaičiuojamų įmokų į tradicinę IRA, neatsižvelgiant į tai, kokie jūsų pakeistos koreguotos bendrosios pajamos (MAGI).
Jei jums taikomas kitas kvalifikuotas pensinio draudimo planas, pvz., 401 (k) ; tačiau tradicinių IRA įmokų išskaitymas bus sumažintas, kai jūsų MAGI pasieks tam tikras ribas, priklausomai nuo jūsų padavimo būsenos. Šiuo metu tradicinių IRA įmokų atskaitos apribojimai paduodant statusą yra tokie.
| Vieni arba namų ūkio vadovas | |
|---|---|
| Modifikuoti koreguojami bruto pajamos (MAGI) | Jūsų IRA atskaitymo limito tinkamumas |
| $ 61,000 ar mažiau | Visas atskaitymas iki jūsų įnašo limito |
| Daugiau nei $ 61,000, bet mažiau nei $ 71,000 | Dalinis atskaitymas |
| 71 000 USD ar daugiau | Nėra atskaitymo |
| Vedęs bendravimas ar kvalifikacinė našlė (er) | |
|---|---|
| Modifikuoti koreguojami bruto pajamos (MAGI) | Jūsų IRA atskaitymo limito tinkamumas |
| $ 98,000 ar mažiau | Visas atskaitymas iki jūsų įnašo limito |
| Daugiau nei 98 000 USD, bet mažiau nei 118 000 USD | Dalinis atskaitymas |
| 118 000 dolerių ar daugiau | Nėra atskaitymo |
| Vedęs užpildymas atskirai | |
|---|---|
| Modifikuoti koreguojami bruto pajamos (MAGI) | Jūsų IRA atskaitymo limito tinkamumas |
| Mažiau nei 10 000 USD | Dalinis atskaitymas |
| 10 000 dolerių ar daugiau | Nėra atskaitymo |
Jūs norėsite naudoti šias ribas kaip gaires, nustatydamas, ar jūsų apmokestinamos pajamos yra išskaičiuojamos tradicinių IRA įmokų, tačiau turėtumėte žinoti, kad IRS kartais pritaiko šias ribas infliacijai.
Ar jūs turite teisę į Roth IRA?
Pajamų lygiai yra labiau liberalūs Roth IRA, ir jūs vis dar galite įsitvirtinti ir prisidėti prie Roth IRA, net jei jau dalyvaujate darbdavių remiamame pensijų planu, pvz., 401 (k), Pelno dalijimosi ar pensijų planu ir (arba) turite esamą tradicinę IRA, esant tam tikram pajamų lygiui.
Šio atskiro gydymo Roth IRA priežastis yra tai, kad įmokos į Roth IRA negali būti laikomos atskaitymu nuo jūsų apmokestinamųjų pajamų.
Suma, kurią jūs galite prisidėti prie Roth IRA, priklauso nuo jūsų padavimo būsenos ir pakeistos koreguotos bendrosios pajamos (MAGI). Šiuo metu šie apribojimai yra šie:
| Vienišas, namų ūkio vadovas arba susituokęs atskirai | |
|---|---|
| Modifikuoti koreguojami bruto pajamos (MAGI) | Jūsų Roth IRA įnašo riba |
| Mažiau nei 116 000 USD | Visa suma iki įnašo limito |
| 116 000 dolerių ar daugiau, bet mažiau nei 131 000 USD | Sumažintas indėlis |
| 131 000 USD ar daugiau | Nulis |
| Vedęs bendravimas ar kvalifikacinė našlė (er) | |
|---|---|
| Modifikuoti koreguojami bruto pajamos (MAGI) | Jūsų Roth IRA įnašo riba |
| Mažiau nei 183 000 JAV dolerių | Visa suma iki įnašo limito |
| 183 000 JAV dolerių ar daugiau, bet mažiau nei 193 000 JAV dolerių | Sumažintas indėlis |
| 193 000 JAV dolerių ar daugiau | Nulis |
| Vedęs užpildymas atskirai | |
|---|---|
| Modifikuoti koreguojami bruto pajamos (MAGI) | Jūsų Roth IRA įnašo riba |
| Mažiau nei 10 000 USD | Sumažintas indėlis |
| 10 000 dolerių ar daugiau | Nulis |
Jūs norėsite naudoti šias ribas kaip gaires, nustatydamas savo teisę dalyvauti Roth IRA, tačiau reikia žinoti, kad IRS kartais koreguoja šias ribas infliacijai.
Tradicinė IRA prieš Roth IRA
Jūsų tinkamumas atskaityti tradicines IRA įmokas ir jūsų tinkamumas prisidėti prie Roth IRA gali labai tiksliai nustatyti, kokią IRA pasirinkote. Bet ką daryti, jei turite teisę gauti abiejų rūšių išmokas, kaip pasirinksite? Geriausias būdas priimti pagrįstą sprendimą, nustatant jūsų tinkamumą, yra įvertinti kiekvieno IRA tipo unikalius aspektus.
Darant prielaidą, kad turite teisę atskaityti įmokas į tradicinę IRA, bet kokie įnašai bus atidedami apmokestinant, o tai reiškia, kad jūs nemokėsite mokesčių iš savo įmokų, kol juos neatšauksite, tarkim, pasibaigus pensijai. Kai jūs atsiimsite lėšas, mokėsite mokesčius tiek įmokoms, tiek uždarbiui. Jei neturite teisės į atskaitą, jūsų įmokos ir uždarbis vis tiek bus naudingos mokestinių atidėjimų augimui, todėl IRA vis dar yra geras pasirinkimas kiekvienam iš santaupų išeinant į pensiją. Nors jūs negaunate mokesčių lengvatos, kai įneša indėlį į Roth IRA, Roth IRA galia yra tai, kad pajamos visada yra neapmokestinamos. Šis neapmokestinamas * augimas ir tai, kad Roth IRA nėra taikomos minimalios paskirstymo taisyklės, reikalaujančios pašalinti iš rinkos (taip pat žinomas kaip reikalaujamas minimalus paskirstymas arba RMD) po 70½ metų amžiaus, yra jų pagrindinis privalumas.
Ar jūs naudosite daugiau iš "Roth IRA"?
Nesvarbu, ar jums naudosite daugiau iš "Roth IRA", nei "Traditional IRA", priklauso nuo kintamųjų, pvz., Kiek laiko jis bus prieš išeinant į pensiją, kai planuojate pradėti platinimą, ir savo mokesčių krepšelį dabar ir ką jis bus pensija. Net jei jūs turite teisę prisidėti prie atskaitomos tradicinės IRA, ilgainiui galėsite pasinaudoti, investuodami į Roth IRA.
Roth IRA mokesčių lengvatos didėja kartu su metų skaičiumi nuo to laiko, kai nustatote "Roth IRA", ir nuo to laiko, kai pradėsite platinti. Taip pat yra galimybė gauti mokesčių lengvatas, jei tikėtumėte, kad pasibaigus pensijai būsite didesnis mokesčio tarifas, nei dabar esate dėl didesnių pajamų arba kito mokesčių kodo (kuris turėtų būti numatytas). Norėdami iš tikrųjų išsiaiškinti, ar jūs einate į priekį su "Roth", turėsite atlikti tam tikrus veiksmus ir pažiūrėti į bendrą investicijų vaizdą. Jūs netgi galite pasikalbėti su mokesčių apskaitininku.
Tradicinių IRA fondų konvertavimas į Roth IRA
Kai kurie žmonės turi teisę konvertuoti lėšas, esančias tradicinėje IRA, į "Roth IRA", tačiau ši konversija reikalauja sumokėti mokesčius nuo konvertavimo sumos konversijos metu. Prieš priimdami sprendimą dėl konversijos, pasikalbėkite su IRA patarėju.
Kiti Įvairūs IRA duomenys
- Galite įsteigti IRA su bet kuria Vidaus pajamų kodekso įgaliotine finansų įstaiga, pvz., Bankai, patikėjimo bendrovės, taupomieji bankai, maklerių įmonės ar savitarpio investicinių fondų bendrovės.
- Jūs turite iki kiekvienų metų balandžio 15 d. Prisidėti prie IRA per praėjusius mokestinius metus, tačiau anksčiau tais metais, kuriais mokate įnašą, daugiau pajamų sukursite.
- * Nors Roth IRA įmokos ir pajamos paprastai laikomos neapmokestinamomis, tai yra susiję su federaliniais pajamų mokesčiais. Valstybių mokesčių taisyklės dėl "Roth IRA" paskirstymo skiriasi priklausomai nuo valstijos.
Šis straipsnis yra skirtas tik bendrajai "Roth" ir "Tradicinės" IRA apžvalgai. Yra daugybė kitų detalių, kurios yra aptariamos IRS tinklalapiuose, skirtuose IRA. Norėdami palyginti taisykles, reglamentuojančias tradicines ir Roth IRA taisykles, žr. IRS naudingą palyginimo lentelę.