Perkelia į apsvarstymą, kad gautumėte mokesčių įstatymą
Sėdėdamasis su skaičiuotuvu ar programine įranga, norėdamas išsiaiškinti, ko jūs skolingas vienuoliui Samui, niekas nesimato gero laiko, bet čia pateikiama keletas naujienų, kurios gali pagyvinti jūsų perspektyvą. Jūsų turime daugybę taktikų, kad įsitikintumėte, jog jūsų mokesčio sąskaita yra ne daugiau kaip ji turi būti.
Apibūdinant, kokia taktika labiausiai reiškia, analizuoti dabartinius savo finansus, įvertinti ankstesnių metų mokesčių situacijas ir nustatyti finansinius sandorius, kurie gali įvykti šiais ar kitais metais.
Analizuokite savo dabartinius finansus
Pirma, suskaičiuokite savo pajamas ir išlaidas nuo metų iki datos ir numatykite, kokie bus likusieji metai. Žinoma, jei rengsite savo 2017 m. Mokesčių deklaraciją po pirmųjų metų, jau turėtumėte turėti visus tuos metus reikalingus duomenis.
Dabar apskaičiuokite, kaip tikėtumėte, kad pajamos, išlaidos ir santaupos bus 2018 m.
Ko tu ieškai?
Šią informaciją galite naudoti įvairiais būdais. Jame bus nustatytas jūsų ribinis mokesčio tarifas 2017 m., Ir jis jums pasakys, kokia jūsų mokesčių kategorija greičiausiai bus 2018 m.
Jei planuojate, kad kitais metais turėsite mažesnę mokesčių kategoriją, apsvarstykite galimybę pervesti metų pabaigos pajamų gavimą po pirmųjų metų, jei įmanoma. Perkelkite jį į kitus mokestinius metus.
Jei turite pasirinkimą naudoti tam tikrą atskaitymą per vienus metus, bet ne abiejų, apsvarstykite galimybę perkelti atskaitymus į metus, kai esate aukštesnėje mokesčių eilutėje, taigi tai padarys jums geriausią.
Be to, norėsite nustatyti savo koreguotas bendrasis pajamas arba AGI 2017 m. Ir vėl 2018 m. Daugeliui atskaitymų ir kreditų yra laipsniško panaikinimo ribos - jei uždirbsite daugiau nei ši suma, jūs negalite jų reikalauti arba galite tik reikalauti sumažinti kreditą. Ar jūsų AGI per vienus metus artėja prie laipsniško panaikinimo limito dėl bet kokių atskaitymų ar kreditų, kuriuos galėtumėte gauti?
Jei taip, apsvarstykite būdus, kaip persikelti pajamas arba padidinti pajamų koregavimą, kad AGI atitiktų norimą tikslą.
Ieškokite mokesčių nuolaidų ir žiūrėkite kalendorių
Dabar atėjo laikas atlikti šiek tiek namų darbų. Ar yra kokių nors mokesčių lengvatų, kurių galite imtis 2017 m., Kurios nebus maždaug 2018 m.? Tai yra neįtikėtinai svarbus veiksnys, jei Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas bus priimtas ir įsigalios 2018 m. Vasario mėn., Kaip tikimasi. Tikimasi, kad nauji teisės aktai turės įtakos daugeliui mokesčių atskaitymų ir kreditų. Jei atskaitymas išnyks, kai įsigalios naujas mokesčių įstatymas, dabar galėsite jį paimti, jei galėsite.
Štai keletas kitų dalykų, kuriuos galbūt norėtumėte atkreipti dėmesį:
- Mokesčių mokėtojų, kurie perkelia išskaitytas medicinines išlaidas, riba sumažėja nuo 10 proc. Jūsų AGI iki 7,5 proc. Pagal naują įstatymą. Tai reiškia, kad nuo 2017 m. Mokestinių metų galite išskaičiuoti tik dalį savo kvalifikuotų medicinos išlaidų, viršijančių 10 procentų jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų. Yra tikimybė, kad ši nuostata bus taikoma atgaline data, kad apimtų 2017 m. Mokestinius metus, bet jei taip neįvyks, jums būtų geriau laukti, kol po pirmųjų metų ir, jei įmanoma, sumokės neįvykdytus medicininius sąskaitas 2018 m. Tada jie turės viršyti 7,5 proc. Savo AGI.
- Tikimasi, kad naujas mokesčių įstatymas panaikins išsamią hipotekos palūkanų už nuosavybės vertybinių popierių skolą atskaitymą, nors išskaitymas bus susijęs su pirmojo ir antrojo namų įsigijimu iki 750 000 USD. Jei ketinate refinansuoti ir išimti pinigus, galbūt norėsite tai padaryti gruodžio mėn., Jei įmanoma.
- Jei jums taikomas alternatyvus minimalus mokestis, 2018 m. Turėtumėte būti geresni už jus, jei bus priimtas Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas. Įstatymai padidina atleidimo nuo mokesčio sumą apie 25 proc. Tai turės omenyje, kai įvertinsite kitų metų mokesčių scenarijų.
Tai tik keletas paplitusių mokesčių nuolaidų, kurių gali turėti įtakos naujas įstatymas, ir tai yra įmanoma (nors ir nelabai tikėtina), kad sąskaita nebus perduota. Vis dėlto jie yra veiksniai, kuriuos galbūt norėsite nepamiršti.
Kiti lankstūs finansiniai sandoriai
Galite atlikti kai kuriuos finansinius sandorius iki metų pabaigos arba po 2018 m. Pradžios. Tai apima:
- Labdaros aukos
- Parduodamos akcijos, obligacijos ir kitos investicijos
- Roto konversijos
- 401k ir IRA paskirstymas
- Valstybė, kurioje mokama, apskaičiuoja mokesčius arba turto mokesčius
- Koreguojant įmokas į 401 (k) ar panašų pensijų planą
Konkretus metų pabaigos mokestis persikelia į apsvarstytą
Štai keletas dalykų, kuriuos reikia apsvarstyti, kai jūs gaunate pajamas metų pabaigoje:
| Pajamų tipas | Mažinti savo pajamas | Padidinti savo pajamas |
| Darbo užmokestis | - Padidinkite pretax įmokas į savo 401 (k) ar panašų pensijų planą, kad sumažintumėte savo pajamas.
- Paklauskite, ar metų pabaigos darbo premija gali būti išmokėta kitais metais, o ne šiais metais.
- Laikykitės paskatų akcijų pasirinkimo galimybių.
| - Dirbkite viršvalandžius, prašykite pakelti, mažinkite išankstinio apmokėjimo ištarnauto laiko įmokas, pervesite senatvės įmokas į neapmokestinamąjį 401 (k) Roth arba 403 (b) Roth.
- Pratimai skatinamieji akcijų pasirinkimo sandoriai.
|
Verslo pajamos
| - Išlaidų, susijusių su mokesčiais, pvz., Įrangos ir atsargų, išlaidos.
- Užsirašykite darbo užmokesčio užmokesčio mokestį šiemet, o ne laukite iki 15 d. Terminų, kad galėtumėte šiais metais išskaičiuoti Q4 darbo užmokesčio fondą.
- Sulaikykite sąskaitų faktūrų išrašymą ir gautinų sumų surinkimą iki kitų metų.
- Nustatykite verslo nuostolius, kurie gali kompensuoti kitas pajamas.
- Peržiūrėkite senatvės pensijų planus ir apsvarstykite galimybę sukurti "solo" 401 (k) iki metų pabaigos.
| - Siųskite sąskaitas faktūras ir bandykite surinkti iki metų pabaigos gautinų sumų.
- Palaukite išleisti pinigus verslo išlaidoms iki sausio.
|
| Kapitalo prieaugis ir nuostoliai | - Jei norite atidėti pelną ateinantiems metams, naudokite įmokų pardavimus ar panašių rūšių biržas.
- 39,6 proc. Mokesčio dydis prasideda nuo 418 400 JAV dolerių vienkartiniams filjerams ir 470 700 JAV dolerių skirtoms susituokusioms poroms, pateiktoms kartu 2017 m., Tačiau tikimasi, kad didžiausias mokesčio tarifas pagal naująjį įstatymą bus apribotas 37 proc. Ilgalaikiai pelnai, priskiriami šiai mokesčių kategorijai, apmokestinami 20 proc., O ne 15 proc., Ir jiems gali būti taikomas 3,8 proc. Grynasis investicinių pajamų mokestis .
- Apsvarstykite " nuostolių derliaus nuėmimą ". Parduokite pozicijas su nerealizuotais nuostoliais, kad sumažintumėte apmokestinamąjį pelną.
- Būkite atsargūs, jei per 30 dienų išpirksite parduotas investicijas su nuostoliu. Tai gali sukelti skalbimą .
- Laikykitės pelningų pozicijų pardavimo iki kitų metų.
- Užtikrinkite, kad, kai tik įmanoma, perkėlimo nuostoliai būtų taikomi trumpalaikei naudai.
- Iš naujo subalansuokite savo portfelį mokesčių tipams, kad gautumėte maksimalų mokesčių našumą.
| - Apsvarstykite galimybę " gauti naudos ". Parduokite ilgalaikius pelnus, kad užpildytumėte apmokestinamąsias pajamas 15 proc. Brangakmenių viršutinei daliai. Toks pelnas bus apmokestinamas nuliniais procentais.
- Parduokite ilgalaikes pajamas, kad užpildytumėte apmokestinamąsias pajamas 35 proc. Brangakmenių viršutinei daliai. Toks pelnas bus apmokestinamas 15 procentų.
|
| Išėjimo į pensiją paskirstymas | - Jei turite išimti iš pensijų plano didelę sumą, išsiaiškink, ar geriau šiais metais ar net kelerius metus panaudoti pinigus, ar paskirstyti mokesčių poveikį, atsiimant kai kuriuos šiais ir kai kuriuos kitus metus.
| - Iki metų pabaigos imk reikiamą minimalų paskirstymą (RMD) .
- Jei 2017 m. Pasidarytumėte 70½ metų, jūsų pirmasis RMD turėtų būti imtasi iki 2017 m. Balandžio 1 d., Tačiau jūs galite jį atidėti iki metų, kai pasieksite 70½. Išsiaiškink, ar tai yra naudingiau imtis RMD šiais metais, ar imtis kitų RMD kitų metų.
|
| "Pretax IRA" konvertavimas į "After-Tax Roth IRA" | - Tai padidins jūsų apmokestinamąsias pajamas perskaičiavimo metais.
- Galite atšaukti konversiją iki balandžio 15 d. Arba spalio 15 d. Tai yra prasminga, jei mokesčių sąnaudos yra pakankamai mažos, palyginti su numatomomis būsimomis mokesčių sąnaudomis.
|
| Socialinės apsaugos išmokos | - Daugiau pajamų gavimas gali reikšti, kad daugiau naudos bus apmokestinamos.
|
| Pasyvūs nuostoliai iš nuomos ir verslo | - Išsiaiškink, ar jūsų pasyvieji nuostoliai šiais metais bus riboti arba atskaityti. Jei taip, pasyvieji nuostoliai gali kompensuoti kitas pajamas. Jei ne, nuostoliai nukreipiami į priekį.
| - Apsvarstykite galimybę padidinti savo pasyvias pajamas, kad panaudotumėte savo nuostolių perkėlimus.
|
Grynieji veiklos nuostoliai
| - Exercise perkėlimo / perkėlimo galimybės kompensuoti pajamas kitais metais.
| - Padidinkite pajamas, kad padengtumėte nuostolius. Dėl to papildomų pajamų neapmokestinami iki nuostolių dydžio.
|
Šie patarimai gali padėti jums tvarkyti išlaidas metų pabaigoje:
| Išlaidų rūšis | Spartinant išlaidas | Atidėti išlaidas |
| Išdėstyti atskaitymai | - Išsiaiškink, ar galite ar turėtumėte išdėstyti šiuos metus ir (arba) kitus metus, palygindami išsamią atskaitymų sumą su standartine atskaita jūsų pateikimo būsenai. Turėkite omenyje, kad mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas turėtų dvigubai padidinti standartinį atskaitymą iki maždaug 12 000 JAV dolerių vienkartiniams filjerams ir 24 000 JAV dolerių tiems, kurie yra vedę ir kartu pateikę failą.
| - Jei būtų tikslingiau išvardyti kitus metus, o ne šiais metais, nustatykite išlaidas, kurios gali būti perkeltos į 2018 m.
|
Medicina, dantų gydymas ir sveikatos priežiūra
| - Tik medicinos, stomatologijos ir sveikatos priežiūros išlaidos, viršijančios 10 procentų jūsų AGI, yra išskaičiuojamos iš mokesčių 2017 m., Nors naujas mokesčių įstatymas sumažina jį iki 7,5 proc. 2018 m. Ir gali būti taikomas atgaline data 2017 m.
- Jei esate artimas, bet pagal 10 proc. Nuo AGI ribą, apsvarstykite galimybę iki metų pabaigos mokėti papildomas medicinines išlaidas, kad gautumėte atskaitymą virš ribinės vertės. Tokiu būdu jūs bent jau gausite mažesnį atskaitymą, o ne jo.
- Jei esate viršija ribą, papildomos medicininės išlaidos bus atskaitytos.
| - Jei 2017 m. Turėjote didelių medicininių išlaidų, pažiūrėkite, ar galite sumokėti savo medicinines sąskaitas kitais metais, ypač jei bus taikomas naujas mokesčių įstatymas ir jis nebus grąžintas atgal. "Medicininių išlaidų" susiejimas su vienerių metų laikotarpiu taip pat gali būti didesnis už 7,5 proc. Arba 10 proc. Ribą.
|
| Valstybė apskaičiuoja mokesčius | - Iki metų pabaigos mokėkite valstybės numatomus mokesčius, kad juos atskaičiuotų šiais metais. Tai veikia tik tuo atveju, jei esate arba galėsite išskaidyti informaciją, o jums netaikomas alternatyvus minimalus mokestis. Tikimasi, kad nauji teisės aktai taip pat paveiktų šią mokesčių nutraukimą.
- Jei iki 2018 m. Grąžinsite daugiau palūkanų, kaip atskaityti juos, ar tiesiog būti saugioje vietoje, kad pamatytumėte, su kuria naujasis įstatymas susijęs su tuo, sulaikykite ketvirtosios valstybės ketvirčio įvertinimą.
|
| Nuosavybės mokėstis | - Iki metų pabaigos sumokėkite kitą nekilnojamojo turto mokesčio įmoką, kad išskaitytumėte šiuos metus. Tai veikia tik tuo atveju, jei esate arba galėsite išdėstyti išsamią informaciją, o jūs neturite AMT.
| - 2018 m. Mokėkite kitą turto mokesčio įmoką, kad išskaitytumėte 2018 m.
|
| Labdara | - Gaukite pinigus iki gruodžio 31 d., Kad atimtumėte dovaną šiais metais.
- Iki gruodžio 31 d. Dovanok pinigus, tokius kaip drabužiai, baldai ar transporto priemonės, kad šiais metais gautumėte išskaitymą.
- Apsvarstykite donorystės konsultacinį fondą, jei norite duoti, bet nesate tikri, kokia labdara jūs norėtumėte dovanoti.
- Jei iki 2018 m. Išskaitymas padidins mokesčių santaupas, atidėkite aukas iki kitų metų.
| - Pasirinkite tinkamus metus, kad labdara sukurs daugiausia mokesčių taupymo galimybių.
|
Štai keletas pastabų apie pinigų taupymą metų pabaigoje:
| 401 (k) arba 403 (b) pensijų planai | - Įmokos už darbuotojų įmokas 2017 m. Turi būti išmokamos iki gruodžio 31 d. Arba atidedamos nuo paskutinės jūsų metų darbo užmokesčio.
- Nuspręskite, kiek norėtumėte atidėti iš kiekvieno darbo užmokesčio, todėl būsite pasirengę 2018 m. Sausio mėn. Prisidėti.
- Nuspręskite, kiek paskirstyti traukinių ir (arba) neapmokestinamų Roth sąskaitų iki 2018 m.
|
| Tradicinė IRA | - Įmokos už 2016 m. Mokestinius metus turi būti mokamos iki 2018 m. Balandžio 17 d., Todėl, jei būtina, jūsų IRA gali papildyti kitus metus.
- Nustatykite, kiek (jei yra) jūsų tradicinių IRA įmokų bus išskaičiuojamas iš mokesčių.
|
Roth IRA
| - Įmokos už 2017 mokestinius metus turi būti mokamos iki 2018 m. Balandžio 18 d.
- Nustatykite, kiek, jei yra, turite teisę dalyvauti "Roth IRA".
- Apsvarstykite galimybę finansuoti "Roth IRA" ir " Saver's Credit", jei turite teisę.
|