Ar jums tinkamas Keogh planas?
"Keogh" - išreikštas " kee-yo" - tai pensijų planas, skirtas savarankiškai dirbantiems asmenims ir jų darbuotojams. Jį gali sukurti mažos įmonės, kurios yra susivienijusios su LLC, individualios įmonės arba partnerystės.
"Keogh" yra panašus į 401 (k) labai mažoms įmonėms, tačiau metinių įmokų apribojimai yra didesni nei 401 (k) apribojimai.
Taigi, kas tiksliai yra Keogh planas?
Keogas planuoja gauti savo vardą iš žmogaus, kuris juos sukūrė, Eugene Keogh, kuris 1962 m. Įsteigė savarankiškai dirbančių asmenų mokestinę pensiją, dar vadinamą Keogh Act. Planus pakeitė 2001 m. Ekonominio augimo ir mokesčių lengvatų susitaikymo įstatymas (EGTRRA) . Iš tiesų, jie taip pasikeitė, kad Vidaus pajamų kodekse nebėra jų kaip Keoghs. Dabar jie yra žinomi kaip HR 10 arba kvalifikuoti planai.
"Keogh" struktūros vis dar egzistuoja, tačiau jie prarado populiarumą, palyginti su tokiais planais kaip SEP-IRA arba individualūs arba "solo" 401 (k) s. "Keogh" gali būti tinkamas labai apmokamam specialistui, pavyzdžiui, savarankiškai dirbančiam dentistui ar advokatui, tačiau atvejai, kai šie planai yra prasmingi, yra konkretūs ir gana reti.
Du Keogh planų tipai
Yra dviejų tipų "Keoghs": nustatytas įmokas ir apibrėžta nauda.
- Apibrėžtas indėlis : jūs nustatote indėlį, kuris bus atliekamas kiekvienais metais. Galite atlikti įmokas per pelno pasidalijimą arba pinigų pirkimą. Pasidalijant pelną, galite padidinti iki 54 000 JAV dolerių limito 2017 m., O jūs galėsite atskaityti iki 25 procentų savo pajamų. Suma, kurią jūs nusprendėte prisidėti prie pelno pasidalijimo plano, gali keistis kiekvienais metais. Naudodamas pinigų pirkimo planą, iš pradžių nustatote pelno procentą, kuris bus dedamas į Keogh, tačiau šis įnašas reikalingas, jei yra pelno ir jo negalima keisti. Jei indėlis nepadarytas, jums reikės baudos.
- Apibrėžta išmoka : tai veikia kaip tradicinis pensijų planas. Jūs užsibrėžiate pensijų tikslą ir jį finansuosite. Jūs galite padidinti iki 215 000 JAV dolerių 2017 metais. Tai yra įdomus pasirinkimas labai kompensuotoms savarankiškai dirbantiems asmenims, norintiems pridėti papildomų dolerių prieš išeinant į pensiją.
Įmokos į kiekvieną plano tipą pateikiamos prieš apmokestinimą, todėl jie yra paimami iš jūsų apmokestinamo atlyginimo. Mokėsite mokestį už kiekvieną mokėjimo laikotarpį mažiau. Jūs galite pasirinkti iš anksto atskaityti savo metinių pajamų mokesčio deklaraciją.
Investavimas į Keogh
Kaip ir tradiciniu 401 (k), Keogh įnešti pinigai gali būti investuojami į mokestį, atidėtą iki išėjimo į pensiją, pradedant nuo 59 metų amžiaus 1/2, bet ne vėliau kaip iki 70 metų. Išėmimai, atlikti prieš tai, yra apmokestinami federaliniu ir galbūt valstybės lygiu, o jūs mokėsite 10 proc. nuobaudą. Tačiau šioms taisyklėms yra tam tikrų išimčių, priklausančių nuo jūsų fizinės ir finansinės sveikatos.
Pinigai Keogh plane gali būti investuojami į akcijas, obligacijas, investicinius fondus ir kitų rūšių investicijas.
Keogh planas turi būti nustatytas iki metų, kuriais norite gauti išskaitymą, pabaigos, tačiau Keogh įmokų už ankstesnius metus galite pateikti pateikdami savo mokesčių deklaraciją balandžio mėn. Viduryje arba, jei pateikiate pratęsimą, spalio vidurys.
"Keogh planai reikalauja daug metinių dokumentų. IRS 5500 forma turi būti pateikiama kiekvienais metais, ir jai reikia mokesčių apskaitos arba finansų specialisto pagalbos. Tai yra viena iš pagrindinių priežasčių, dėl kurių Keoghs gali būti sudėtingas vidutinis savarankiškai dirbantis asmuo. Prieš pradėdami kurti "Keogh" planą, pasitarkite su finansų ar mokesčių konsultantu.
Atsakomybės apribojimas: šios svetainės turinys pateikiamas tik informacijos ir diskusijų tikslais, todėl jo negalima netinkamai suprasti kaip patarimus dėl investicijų. Jokiomis aplinkybėmis ši informacija nėra rekomendacija pirkti ar parduoti vertybinius popierius.