Dvejų metų taisyklė, dėl kurios paprastos IRA perskirstymai nėra tokie paprasti
Jei norite perkelti savo turtą iš buvusio darbdavio "SIMPLE IRA" arba "Darbuotojų taupymo skatinimo plano", šis procesas gali būti vienodai paprastas. Tačiau kaip perdavimo proceso dalis jums bus klausiama apie vieną papildomą klausimą, kurio jums nereikės paklausti, ar naudojate 401 (k) turtą: kiek laiko esate dalyvavęs SIMPLE IRA?
Kaip perkelti SIMPLE IRA turtas
Kaip ir planas 401 (k) , kai išeinate iš darbdavio, su kuriuo dalyvavote "SIMPLE IRA", turite keletą šio turto variantų. "SIMPLE IRA" lėšos gali būti perkeltos į kitą "SIMPLE IRA", "IRA" arba kitą kvalifikuotą darbdavio remiamą planą, kaip antai 401 (k). Tačiau, kaip ir 401 (k), turėtumėte užtikrinti, kad vykdote numatytą perdavimo procesą , kad išvengtumėte mokesčių ar sankcijų dėl turto pervedimo.
Svarbiausia proceso dalis - užtikrinti, kad iš viso iš jūsų pensijų plano turto ar jo dalies nebus išrašyta, o tai geriausiu atveju paskatins 20% mokesčio sumokėjimą, o blogiausiu atveju - mokėti pelno mokesčiai ir ankstyva paskirstymo bausmė.
Vietoj to, jūs norėsite pasirinkti patikėtinio-patikėtinio perdavimą, kuri iš jūsų turtą išims iš savo buvusio darbdavio "SIMPLE IRA" plano ir nurašys čekį ar pavedimą, kad naudosite savo apyvartos IRA (kuris bus pažymėtas akronimas FBO) ir tada gali būti deponuotas jūsų apyvarta IRA.
Tačiau nors SIMPLE IRA perdavimo procesas yra labai panašus į 401 (k) procesą, atsakymas į šį vieną papildomą klausimą daro viską.
"SIMPLE IRA" 2 metų taisyklė
Per pirmuosius dvejus metus nuo pirmojo įnašo į "SIMPLE IRA" jūs galite perkelti bet kokią sumą iš SIMPLE IRA į kitą paprastą IRA be neapmokestinamo patikėtinio ir patikėtinio pervedimo. Tačiau jei jūs bandysite išplatinti paskyrą arba perkelti jį į kitą IRA tipą per tą 2 metų laikotarpį, pinigai nebus laikomi neapmokestinamuoju apyvartos įnašu. Vietoj to, jis laikomas "SIMPLE IRA" paskirstymu ir indėliu į tradicinę IRA, dėl kurio atsiras staigaus mokesčio paskirstymas ir netgi gali sukelti problemų su bet kokia suma per metines IRS IRA įmokų ribas. Kad išvengtumėte šių nuobaudų, įsitikinkite, kad neįsivaizduosite savo SIMPLE IRA turto į bet ką, bet kitą paprastą IRA, kol nepasieksite 2 metų taisyklės. Jei norite, kad dalykai būtų paprasti, jūs galite tiesiog norėti, kad lėšos liktų toje patalpoje, kurioje jie yra, iki dvejų metų.
Praėjus dvejiems metams po pirmojo paprasto IRA įnašo, plano saugotojui turėtumėte patvirtinti, kad jūs iš tikrųjų įvykdėte taisyklę (kai kurie saugotojai skaičiuojami tą laikotarpį su skirtingomis "pradžios" datomis) prieš pradedant pervedimo dokumentus.