Ar turėtumėte atlikti UGMA ar UTMA saugojimo sąskaitos konversiją?
finansinės paramos iš jų pageidaujamų kolegijų. Daugeliu atvejų yra skirtumas tarp mokyklos išlaidų ir siūlomos finansinės pagalbos. Šis atotrūkis gali būti padengiamas stipendijomis, studentų paskolomis ar asmeninėmis santaupomis. Tam tikros šeimos su šiuo tikslu sutaupė pinigų per UGMA (vienodą dovanų nepilnamečiams įstatymą) ir UTMA (vienodo perdavimo nepilnamečiams įstatymą) saugojimo sąskaitas.
Šios transporto priemonės iš pradžių valdė kolegijos santaupų rinką, kol 1996 m. Sudarė 529 skyrių. Nuo to laiko dauguma šeimų pasirinko 529 skirsnio planus dėl mokesčių lengvatų ir tėvų kontrolės. Nenuostabu, kad daugelis tėvų ir senelių, kurie anksčiau naudojo UGMA ir UTMA laisvės atėmimo dokumentus, gali jaustis šiek tiek apgaudinėjami.
Todėl tėvų, kurie investavo į UTMA arba UGMA paskyras, dažnai klausia, ar jie gali konvertuoti savo paskyrą į 529 skyriaus planą. Nors atsakymas yra "Taip", šis konversija ateina su tam tikromis įmanomomis paskatomis.
Turto valdymas
UTMA-529 arba UGMA-529 paskyros konversija gali paveikti tai, kas kontroliuoja turtą. Kai kuriais atvejais 529 skyriuje numatyti rėmėjai reikalauja specialaus šių konversijų tvarkymo ir ženklinimo. Tokiais atvejais speciali sąskaita pažymėta kaip "Saugojimo skyriaus 529 paskyra", o plano rėmėjas perduos turtą nepilnamečiui, kai jis pasieks pilnametystę, tarsi tai būtų klasikinė laisvės atėmimo sąskaita.
Tai paprastai įvyksta, kai vaikas sulaukia 18 ar 21 metų, priklausomai nuo valstybės.
Tačiau yra tam tikrų plano rėmėjų, kuriems nereikia specialaus paskyros tvarkymo, net jei tėvui ar seneliui tebėra teisinė pareiga. Kai kurie tėvai gali apsvarstyti klaidingą šių lėšų šaltinį, kai jie užpildo 529 formos sąskaitos formą, kad išvengtų šios galimybės, tačiau tai nėra patartina, nes tai nėra teisėta ir leidžia jūsų vaikui pareikšti ieškinį dėl netinkamo jų pinigų valdymo.
Gavėjo pakeitimai
Negalima perduoti UGMA ar UTMA paskyros kitam vaikui arba pakeisti gavėjus. Jūs neturite naudoti "UTMA" arba "UGMA-529" paskyros konversijos, kad pakeistumėte naudos gavėją, nes tai būtų lygiavertis jūsų vaiko pinigai kitiems. Jei atliksite UGMA arba UTMA-529 konvertavimą ir atsiskaitysite apie tai sąžiningai, dauguma planų neleis pakeisti naudos gavėjo, kol dabartinis išvardytas naudos gavėjas nebus vienintelis savininkas. Tuo metu augintam vaikui leidžiama pakeisti pašalpą iš savęs į kitą, jei jis to pageidauja.
Mokesčių pasekmės UTMA arba UGMA-529 saugojimo sąskaitos konversijos
Skirtingai nuo IRA, kurie jus nubausti, jei atsiimsi savo pinigus ir investuosite į ne-IRA sąskaitą, UGMA ar UTMA-529 konversija neturi tokios baudos. Tačiau pagrindinėms investicijoms į jūsų sąskaitą gali būti taikomas kapitalo prieaugio mokestis, jei jie turi anksčiau nerealizuotą pelną. Ši galimybė turi būti vertinama atsižvelgiant į tai, kad naudodamasi naujojo 529-ojo plano plano nuostatomis bus siekiama apsaugoti visą ateities pinigų augimą.
Poveikis finansinės pagalbos tinkamumui iš UTMA arba UGMA-529 saugojimo sąskaitos konversijos
UGMA ar UTMA-529 konvertavimas paprastai laikomas teigiamu veiksniu, kai reikia gauti finansinę paramą.
Taip yra todėl, kad laisvės atėmimo bausmės turtas skaičiuojamas kaip vaiko turtas, tačiau į konvertuotą 529 sąskaitą esantis turtas dabar skaičiuojamas kaip priklausantis tėvams, jei studentas vis dar yra priklausomas.
Tai reiškia, kad, konvertuodama UGMA arba UTMA paskyrą į 529 skyriaus sąskaitą tikimasi, kad tėvai kasmet naudosis tik 5,64 proc. Turto, o prieš tai 20 proc. Studentas jį naudos prieš konversiją.
Prieš priimdami bet kokį sprendimą dėl UGMA ar UTMA-529 paskyros konversijos, rekomenduojama paskambinti savo valstybei skirtu 529 plano rėmėju arba pasikonsultuoti su savo investicijų ir mokesčių konsultantais.