2017 m. - kaip veikia įprastinių IRA paskirstymo mokesčiai

IRA išėmimų mokesčiai skiriasi priklausomai nuo jūsų atskaitymų ir pajamų

Pasiekus 59 1/2 amžių, galite pradėti naudoti paskirstymą iš savo IRA, o dėl savo amžiaus, dabar jūs negalite mokėti jokių baudų. Jūsų paimama suma priklauso nuo pajamų mokesčių, o tai reiškia, kad jūsų paskirstymas įtraukiamas į bendrųjų apmokestinamųjų pajamų skaičiavimą tais kalendoriniais metais. Į 1040 mokesčių formą įtrauksite įprastą IRA paskirstymą 15a ir (arba) 15b eilutėje.

Koks mano paskirstymo mokestis?

Bendra mokesčio suma, kurią mokate už IRA paskirstymą, priklauso nuo bendros pajamų sumos ir atskaitymų, kuriuos turite tiems metams.

Žvelgiant į 1040 mokesčių formą, rasite 15 eilutę, pavadintą "IRA paskirstymas". Atsižvelgiant į apmokėto atidėjimo pobūdį IRA, bet koks augimas ar kapitalo padidėjimas, kurį gavote savo sąskaitoje, niekada nebuvo apmokestinti. Be to, jei jūsų IRA iš pradžių buvo finansuojamos iš mokesčių iki mokesčių , dar neturite mokėti jokių mokesčių už šiuos pinigus, taigi visa jūsų platinimo suma yra apmokestinama ir bus 15b eilutėje.

Jūsų IRA paskirstymas pridedamas prie kitų jūsų pajamų šaltinių, siekiant nustatyti jūsų koreguotas bendrąsias pajamas. Jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos sumažinamos dėl leistinų atskaitymų ir išimčių, o rezultatas yra jūsų apmokestinamos pajamos.

Jei turite didesnes pajamas ir labai mažai atskaitymų, tikitės sumokėti daugiau mokesčio už savo IRA paskirstymą nei mažesnį pajamų gavėją ir daugiau atskaitymų.

Jei paskirstėte, bet dar nesulaukėte amžiaus 59 1/2, 10 proc. Baudos mokestis bus taikomas ir IRA paskirstymui, nebent jūs turėsite teisę į išankstinio nutraukimo baudos mokesčio išimtį .

Ar galiu perkelti lėšas į IRA iš 401 (k)?

Jei turite pinigų 401 (k), galite pasirinkti perkelti lėšas į IRA per procesą, vadinamą apyvarta.

IRA perkėlimo lėšos nėra apmokestinamos, kai perkeliamos iš 401 (k) plano, nes lėšos skiriamos iš vienos kvalifikuotos mokestinės atidėtojo išėjimo į pensiją sąskaitos į kitą.

Vertinimo sandoriai turi specialias perdavimo taisykles , kurias bankas ar finansų maklerio įmonė gali jums paaiškinti, nes jie perduoda jums procesą. Tol, kol lėšos iš jūsų 401 (k) bus grąžinamos naujam IRA finansiniam saugotojui, ir jūs niekada nepriimsite pinigų, jūs nesukelsite jokių mokesčių.

IRA paskirstymo mokesčio pavyzdys

Pasakykite, kad vienam asmeniui, kuris yra 60 metų, reikia IRA pašalinimo, kad padengtumėte savo gyvenimo išlaidas. Ji turi imtis 2500 JAV dolerių per mėnesį ir nori, kad ji automatiškai perkeltų į tikrąją sąskaitą. Be to, IRA paskirstymo 30 000 JAV dolerių (12 kartų didesnė nei 2500 JAV dolerių), ji taip pat turės kitas pajamas iš savo 12 000 EUR pensijos. Tai suteikia jai bendrą ištaisytų bendrųjų pajamų (AGI) 42 000 USD per metus.

Šis asmuo nenurodo jokio atskaitymo, o vietoj to naudoja standartinį atskaitymą (1963 m. 650 dolerių) ir asmeninę išimtį (4 050 JAV dolerių 2017 m.). Jos AGI, atėmus mokesčius už atleidimą ir atleidimą nuo mokesčio, turi 31 600 litų apmokestinamųjų pajamų.

2017 m. Mokesčių eilutės rodo, kad vienam asmeniui pirmieji 9 355 $ apmokestinamųjų pajamų apmokestinami 10 procentų.

Apmokestinamos pajamos nuo 9 300 JAV dolerių iki 37 950 JAV dolerių apmokestinamos 15 procentų norma. Todėl ji mokės 4 274 JAV dolerius mokesčių.

Jei moteriai būtų mokamos pajamos iš IRA išmokų ir pensijų paskirstymo, ji galėjo sumokėti pakankamai mokesčių per metus. Jei ji neturėjo mokesčių, ji turės parašyti čekį balandžio 15 d.