Po mokesčių sąskaitos
Po mokesčių doleriai yra gana lengva suprasti. Jei uždirbate pinigus, sumokėsite pajamų mokestį, o paskui deponuosite jį į tam tikrą paskyros tipą arba nusipirksite su juo investiciją, naudosite mokesčius po mokesčių.
Šios sąskaitų rūšys gali būti taupomosios sąskaitos, tarpininkavimo sąskaitos ar savitarpio pagalbos fondų sąskaitos.
Pradinė suma, kurią jūs investuojate, vadinama jūsų išlaidų pagrindu arba pagrindine suma. Kai grynieji pinigai atliekami po apmokestinimo (nepanaikinimo sąskaitos) investicijos, jūs mokate tik mokestį už bet kokį investicijų pelną, viršijantį pradinę investicijų sumą.
Kai naudojate mokesčius po apmokestinimo, norėdami pirkti investicijas, kurios paprastai užtikrina investicijų grąžą kvalifikuotų dividendų ir ilgalaikio kapitalo prieaugio forma, galite mokėti mažesnius mokesčius už ilgo nuotolio skrydžius - šiems investicinių pajamų tipams taikomas mažesnis mokesčio tarifas - o kai kuriais atvejais ilgalaikis kapitalo prieaugis apskritai neapmokestinamas.
Jei turite lėšų paskyroje be mokesčių, kiekvienais metais iš savo finansų įstaigos gausite 1099 mokestinę formą. Ši 1099 forma parodys jums palūkanų pajamas, dividendų pajamas ir (arba) kapitalo prieaugį už tuos metus. Šie investicinių pajamų straipsniai turi būti pateikiami jūsų mokesčių deklaracijoje kiekvienais metais.
Po mokesčių dolerių galima investuoti beveik viską: CD, taupomąją sąskaitą, investicinius fondus, akcijas, obligacijas, nekilnojamąjį turtą, anuitetus ir daug daugiau.
Išankstinio apmokestinimo sąskaitos
Išankstiniai apmokestinimo mokesčiai - tai pinigai, kuriuos jūs arba jūsų darbdavys įtraukėte į tam tikras išėjimo į pensiją sąskaitas, tokias kaip IRA , 401 k) planus ar kitus pensijų planus, pavyzdžiui, pensijas, pelno paskirstymo paskyras, 457 planus arba 403 (b) planus.
Jūs dar neturite apmokestinti šiais pinigais.
Pvz., Jei jūsų apmokestinamosios pajamos bus 40 000 JAV dolerių, o prieš apmokestinimą turėsite 2000 JAV dolerių, kaip atskaitoma IRA, tuomet tuomet apie tuos metus nurodytos apmokestinamosios pajamos bus 38 000 JAV dolerių.
IRS taisyklės leidžia jums ir (arba) jūsų darbdaviui kasmet priskirti tik tam tikrą sumą (kuri skiriasi priklausomai nuo sąskaitos tipo).
Tokių ikimokestinių sąskaitų viduje esančios lėšos auga atidedant mokestį, todėl kiekvienais metais negaunate 1099 mokestinės formos, todėl nereikia mokėti palūkanų pajamų, dividendų pajamų ir (arba) iki to laiko uždirbto kapitalo prieaugio kaip pašalinsite. Mokesčių atidėjimas yra geras, nes jūs gaunate uždirbti palūkanas už lėšas, kurias kitu atveju turėtumėte sumokėti "Uncle Sam".
Priešmokesčio sąskaitų trūkumas yra tai, kad jūs nesugeba pasinaudoti mažesniais mokesčių tarifais, kurie taikomi kvalifikuotam dividendui ir ilgalaikei kapitalo prieaugiui. Investicijų įplaukos prieš apmokestinimą apskaitoje yra apmokestinamos tokiu pačiu būdu kaip ir įprastos pajamos išpirkimo metu.
Tuo metu, kai imatės IRA sutarties atsisakymo iš mokesčio sąskaitos, visas atskaitymas bus apmokestinamasis pajamas per kalendorinius metus, kai jį priimsite (perkėlimai ir perkėlimai, kai jie bus atlikti teisingai, nebus skaičiuojami kaip pašalinimai).
Reikalaujama, kad senatvės pensijos iki mokestinio laikotarpio sąskaitoje turi būti saugotojas . Tai yra saugotojo pareiga pranešti IRS apie bendrą įmokų ir išėmimų sumą, sumokėtą iš šių pensijų sąskaitų. Depozitoriumas ar finansų įstaiga, turinti savo išankstinio apmokestinimo sąskaitą, atsiųs jums ir IRS 1099-R mokesčių formą tais metais, kuriais priimsite sutarties atsisakymą. Jei prieš pradedant mokestinę atsiskaitymą atsisakyti iš anksto (paprastai prieš 59 1/2), ankstyvas pašalinimo bausmės mokestis taip pat gali būti taikomas kartu su įprastomis pajamų mokesčiais išimtai sumai.
Prieš apmokestinimą galite įsigyti daugybę investicijų, tokių kaip kompaktiniai diskai, anuitetai (fiksuotos, kintamos arba nedelsiant), investiciniai fondai, akcijos ir obligacijos. Darbdavys surengė iki mokesčių atskaitymus, pvz., 401 (k) planus, gali apriboti jūsų turimas investicijas į iš anksto pasirinktą investicinių fondų sąrašą.
Mokesčių atidėtoji sąskaita
Taip pat galite turėti paskyras, kuriose yra prieš mokesčius ir mokesčiai už mokestį. Jie vadinami atidėtųjų mokesčių sąskaitomis.
Mokesčių atidėtųjų sąskaitų lėšos yra apmokėtos, nes jos yra apmokėtos, tačiau kai jie yra finansuojami, kaip ir prieš mokesčius, nereikia mokėti palūkanų pajamų, dividendų pajamų ir (arba) kapitalo prieaugio, gauto iki to laiko, kai jūs vartojate pašalinimas. Šios pajamos iš investicijų yra atidėtos iki išėmimo iš rinkos, tačiau, kaip ir prieš mokesčius už apskaitą, neigiama padėtis yra tai, kad visos pajamos iš investicijų yra apmokestinamos tokiu pačiu būdu, kaip ir išperkant, kaip įprastos pajamos.
Dažniausiai naudojamų mokesčių taupymo priemonių rūšis yra fiksuotos ir kintamos anuitetai ir neatskaitomos IRA sąskaitos.