Individualios išėjimo į pensiją sąskaitos yra struktūrizuotos taip, kad bet koks mokesčio poveikis atidedamas, kol pinigai iš tikrųjų bus pašalinti iš IRA, vadinamame paskirstymu.
Kai paskirstymas atliekamas, tokiu atveju galima nustatyti bet kokį apmokestinimą.
Pageidautina IRA nuostolių strategija: atidėti bet kokį paskirstymą iki mažiausio amžiaus 59,5
Apskritai, geriau planuoti savo turtą perkelti į planus, negu paskirstyti ir turėti pinigus už planų ribų. Taip yra dėl to, kad tradicinių (atskaitytinų) IRA atveju visa pašalinimo suma bus įtraukta į jūsų apmokestinamąsias pajamas, o tai gali paskatinti jus į didesnes mokesčių eilutes. Be to, ankstyvo pasiskirstymo atveju taikoma 10% nuolaida, jei esate mažesnis nei 59,5.
IRA nuostoliai gali būti išskaičiuojami, jei visi tos pačios rūšies IRA yra iškraunami
Galite prarasti IRA planus, bet tik tuo atveju, jei išmoksite visas tos pačios rūšies IRA. Tai reiškia, kad išgryninsite visas savo tradicines IRA ar išgryninsite visas savo Roth IRA.
Dėl tradicinių IRA nuostolių nuostata veikia tik tuo atveju, jei turite pagrindą iš nesumokėtų įmokų.
Bazė reiškia, kad į tradicinę IRA buvo priskirtos neskelbiamos sumos. Jei nėra pagrindo, tada nebus nuostolių, kuriuos galite atskaityti į savo mokesčių deklaraciją. Tačiau jūs negalite išgryninti tik savo nekontroliuojamų IRA. Visos tradicinės IRA lėšos turi būti likviduotos, kad gautų nuostolių atskaitymą.
Papildomos informacijos ieškokite skyriuje "Publikacijos 590, 1 skyrius" ir skyriuje "Tradicinių IRA investicijų nuostolių pripažinimas".
Nuostatų nuostata geriau veikia "Roth IRA", nes yra jūsų pradinių įmokų pagrindas. Bet koks nuostolis būtų skirtingas detalus išskaičiavimas, atsižvelgiant į 2% AGI ribą. Jei Roth IRA vertė sumažėjo žemiau bendrų įmokų, tada visą sąskaitos vertę galima iškeisti, o jūs galite atskaityti nuostolius, o paskirstymui netaikoma išankstinio paskirstymo bausmė. Tai numatyta Iždo taisyklių skyriuje 1.408A-6, ypač Q & A numeriuose 4 ir 5.
Jei Roth IRA prarado vertę, bet jos vertė nėra mažesnė už bendrą įmokų sumą, mokesčių ataskaitų teikimo tikslais nebus nuostolių. Tokiu atveju būtų geriau išlaikyti mokesčių atidėjimą dėl jau pasiekto pelno. Daugiau informacijos rasite 590 leidinyje, 2 skyriuje, ir skaitykite skirsnyje "Investicijų nuostolių pripažinimas".
Įvairūs IRA nuostolių atlyginimai
IRA nuostoliai yra įvairūs detalūs atskaitymai, kuriems taikomas 2% AGI apribojimas. Šie nuostoliai yra nurodyti A sąraše.
Norint pasinaudoti atskaitymu, jūsų nuostoliai turės viršyti 2% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų, todėl turėsite sugebėti išskaidyti. Įvairūs atskaitymai gali būti koreguojami taikant alternatyvųjį minimalųjį mokestį , kuris gali dar labiau sumažinti prievolės reikalauti nuostolių mokestinę naudą.
Galutiniai IRA nuostolių svarstymai
Kai turtas pašalinamas iš išėjimo į pensiją sąskaitos, jis visam laikui pašalinamas. Galėsite tik prisidėti prie naujų lėšų. IRA investuotojai norės pažvelgti į ilgalaikio turto paskirstymo tikslus kartu su bet kokiomis pajamų prognozėmis. Bet koks uždarbis, palūkanos, dividendai, IRA plano pranašumai bus atidėti mokesčiai (arba neapmokestinami, jei jie yra Roth). Tai leidžia jūsų uždarbiui sumokėti be metinių mokesčių. Idėja yra tai, kad kuo ilgiau būtų išsaugotas mokesčių atidėjimas, kad jūsų uždarbis kauptų greičiau, nei jie galėjo būti apmokestinamų brokerių sąskaitoje.
Tačiau kai kurie IRA sąskaitų turėtojai gali nenorėti iš naujo investuoti. Vietoj to, jie greičiausiai ištrauks pinigus iš ne investicijų, pavyzdžiui, namo pirkimo, medicininių išlaidų apmokėjimo, verslo pradžios ar gyvenimo išlaidų. Nors apskritai aš rekomenduoju bandyti išlaikyti atidėjimą ilgiau, gali reikėti apsvarstyti ankstyvo pasiskirstymo strategiją. Esant tokioms aplinkybėms, pirmiausia norėčiau uždirbti pinigus iš IRA su nuostoliais (pirmasis Rotas tada tradicinės IRA). Jei nėra bendrų nuostolių, tada iš pradžių traukite pinigus iš Rotho iš nesuskaitomų tada nuo atskaitytinų IRA. (Šios sekos suteikia didžiausią galimybę sumažinti bausmes.) Jei mokesčių mokėtojas turi trumpalaikių pinigų poreikių, pirmiausia norėčiau pasiimti paskolą prieš 401 (k), prieš pradėdamas net svarstyti IRA paskirstymą, nes su 401 ( k) skolinsite sau, o palūkanos grįš į jūsų 401 (k) planą.
Tai yra bendras vaizdas. Tai, kas jums labiausiai tinka, priklauso nuo jūsų konkrečių investicijų ir finansinių tikslų, kartu su mokesčių strategija, dėl kurios IRA nuostoliai yra kuo pigiausi.