Jūs turite uždirbti pajamas
Jei norite atlikti bet kokį IRA įmokos tipą, turite gauti uždirbtus pajamas, lygų arba didesnį už IRA įmokos sumą. Dėl sutuoktinio IRA įmokos, jei vienam iš jūsų yra pakankamai uždirbtų pajamų, galite pateikti sutuoktinio IRA įmoką sutuoktiniui, neturinčiam uždirbtų pajamų.
Tai reiškia, kad jūs galite prisidėti prie sutuoktinio sutuoktinio sutuoktinio IRA.
Sutuoktinių IRA įmokų apribojimai yra tokie pat apribojimai, kaip tradicinių ir Roth IRA . 2016 m. Tai reiškia maksimalų leistiną IRA įnašą 5500 JAV dolerių, jei esate jaunesnis nei 50 metų, o 6500 JAV dolerių, jei esate 50 metų ar vyresnis.
Nustatykite, ar tai turėtų būti Roth ar tradicinis
Jei jūsų pajamos nėra pernelyg didelės, galite sudaryti sutuoktinių IRA indėlį į tradicinę IRA arba į Roth IRA . 2016 m., Jei jūsų koreguojamos bendrosios pajamos (AGI) yra 184 000 JAV dolerių ar mažiau, tuomet jūs galite sudaryti sutuoktinio IRA įmoką ne darbo sutuoktinio vardu.
Aš patariu visiems, kurie turi teisę dalyvauti Roth IRA. "Roth" įmokos patenka po mokesčių ir auga be mokesčių. Ilgainiui naudojant "Roth" gali būti geresnių rezultatų jums išeinant į pensiją, nes Roth IRA pasitraukimas neįskaitomas į tam tikras formules, kurios yra IRS mokesčių kodekso dalis.
Jei jūsų pajamos yra per didelės ir jūs neturite teisės dalyvauti Roto įmokose, turėsite pamatyti, ar jūsų sutuoktinio IRA įmoka bus atskaityta arba neatskaičiuojama.
Jei naudojate tradicinę IRA, žiūrėkite, ar galite ją pašalinti
Jei nė vienas iš jūsų neturės įmonės remiamo pensinio plano, jūsų įprastinės IRA ir sutuoktinių IRA įmokos bus visiškai atskaitomos.
Jei jums priklauso pensijų planas, kurį teikia bendrovė (naudodamiesi savo darbdaviu arba savo planu, jei dirbate savarankiškai), nei prieš nustatydami, ar įmoka yra atskaitoma, turite ieškoti pajamų apribojimų. Jei jūsų pajamos yra per didelės, IRA įnašas nėra atskaitomas.
Taikomi du pajamų apribojimai. Pirmasis yra jūsų galimybė atskaityti savo IRA įmoką, jei jūs taip pat dalyvaujate įmonės pensijų planu. 2016 m. Galite atskaityti IRA įmoką, jei jūsų koreguotos bendrosios pajamos yra mažesnės nei 98 000 USD.
Antroji pajamų taisyklė taikoma jūsų galimybei atskaityti sutuoktinio IRA įmokas. Jei sutuoktiniui, kuriam netaikomas bendrovės finansuojamas planas, mokate sutuoktinio IRA įmoką, tačiau jums taikomas įmonės planas, tada 2016 m. Vis tiek galite išskaityti sutuoktinių IRA, jei jūsų koreguotos bendrosios pajamos yra 184 000 JAV dolerių ar mažiau.
Net jei jūs neturite teisės išskaityti IRA įnašo, vis tiek galite atlikti neįskaitytiną IRA įmoką , kuri daugeliu atvejų gali suteikti atgal duris į Roth IRA. Neapmokestinamos IRA vis dar auga atidedant mokesčius ir naudojasi kreditorių apsauga (kreditorių apsauga IRAS skiriasi pagal valstybės teisę).
Turėti jaunesnį ne darbo sutuoktinį?
Yra tradicinių IRA įmokų maksimalus amžiaus apribojimas, kuris yra 70 1/2. Galite pasinaudoti sutuoktinio IRA įmoka jaunam sutuoktiniui apeiti tai. Jei dirbate ir virš 70 metų amžiaus 1/2, bet turite jaunesnį ne darbo sutuoktinį, kuris yra mažesnis nei 70 metų, naudodamas sutuoktinių IRA taisykles, galite jiems skirti IRA įmoką.
Bottom Line
Jei tinkamai naudojamasi, sutuoktinio IRA įnašas gali padėti jums daugiau pinigų į mokesčių lengvatines paskyras.