Funkcijos, jei pamiršote pareikšti savo IRA atskaitymą
Taigi ką daryti, jei šiais metais įmesite į rankšluostį ir nuspręstumėte, kad kažkas galėtų tai spręsti?
Pamirškite rašiklį ir popierių arba kartais painią mokesčių programinę įrangą. Jūs ketinate viską išversti į mokesčių specialistą. Tada mokesčių specialistas žiūri į savo ankstesnių metų mokesčių deklaracijų kopijas ir nurodo, kad niekada nebuvo atskaitymų už metinius įnašus į tradicinę IRA sąskaitą .
Ar ši galimybė išliko amžinai? Ne. Galite padaryti keletą dalykų, kad išspręstumėte situaciją, priklausomai nuo to, kaip norite apmokestinti jūsų išėjimo į pensiją pinigus.
Atskaitytini ir neatskaičiuojami įnašai
Turite du pasirinkimus, kai kalbama apie tradicines individualias išėjimo į pensiją sąskaitas arba IRA. Galite apmokestinti atskaitomas įmokas, tai yra tai, ką daro dauguma žmonių, jie reikalauja atskaityti mokesčių sumą už pinigus, kuriuos jie įveda. Šie įnašai mažina jūsų apmokestinamąsias pajamas tais metais, kuriais juos sudarote, tada jie auga atidedant mokesčius, kol jūs išeiti į pensiją
Kai pradėsite atšaukti pinigus iš savo IRA, pašalinimas bus įtrauktas į jūsų apmokestinamąsias pajamas, nes jie nebuvo apmokestinti pirmą kartą - jūs teigėte, kad šie atskaitymai už juos.
Žmonės, kurie, sulaukę išėjimo į pensiją, tikisi būti mažesnei mokesčių kategorijai , paprastai turėtų mokėti išskaičiuojamus IRA įnašus.
Taip pat galite atlikti neįskaitytinus įnašus į tradicinę IRA. Šie įnašai nesumažina jūsų pajamų mokesčių tikslais, tačiau jie vis dar auga mokesčių atidėjimo iki jūsų išėjimo į pensiją metu ir kai pradedate atšaukti pinigus, neatskaitytos įmokos grąžinamos jums nemokamai.
"Roth IRAs" ir "Neatskaitomos" IRA
Daugelis žmonių nori prisidėti prie Roth IRA, o ne atsiskaityti į tradicines IRA. Įmokos nėra išskaičiuojamos iš mokesčių su "Roth IRA", ir jie taip pat auga neapmokestinama, kol išeinate į pensiją. Kai pradėsite atšaukti pinigus iš "Roth IRA", pašalinimas yra visiškai neapmokestinamas - net sukauptos palūkanos ir augimas - tol, kol patenkinsite visus reikalavimus.
Žmonės paprastai nori sudaryti "Roth IRA" įmokas, jei jie išeis į pensiją, jei jie tikisi būti maždaug tokioje pačioje mokesčių eilutėje arba didesnėje mokesčių eilutėje.
Sprendimas, kurį turėsite padaryti dabar
Jei pamiršote prašyti savo IRA atskaitymų ankstesniais metais, pirmas dalykas, kurį turite nuspręsti, yra tai, kaip norite, kad jūsų IRA būtų apmokestintas. Ar norėtumėte pasinaudoti mokesčių nurašymu dabar, gaunate papildomų mokesčių grąžinimo pinigų, tada tuomet pajamos apmokestinamos vėliau, kai išeisi į pensiją? Ar galėtumėte dabar pamiršti apie mokesčių nurašymą ir vėliau paimti pinigus be mokesčių?
Jūsų mokesčių specialistas gali padėti suprasti, kokia parinktis geriausia jūsų asmeninėms aplinkybėms, ir jūs norėsite pasikonsultuoti su profesionalu, kad įsitikintumėte, jog turite viską suprasti visus jūsų pasirinktus rezultatus.
Ką daryti, jei nieko nedarote?
Jei nesiimsite sprendimo, IRS apdoros jūsų įmokas taip, lyg būtų atskaitomas.
Kai pasitraukiate pinigus išėjus į pensiją, lėšos bus apmokestintos antrą kartą. Jūs du kartus sumokėsite mokestį už tas pačias pajamas. Aš esu tikras, kad to nenorite, todėl štai ką žingsnis po žingsnio:
- Jei norite, kad dabar būtų atskaityta mokesčių suma: pakeiskite mokesčių deklaracijas bet kokioms mokesčių deklaracijoms, kurios vis dar galioja pagal IRS terminus, kurie paprastai yra trys ankstesni metai. Prašykite sumokėti IRA įmokų mokesčius už jūsų iš dalies pakeistas grąžintas sumas. Galbūt gausite papildomų mokesčių grąžinimų už kiekvienus šiuos metus. Pateikite savo pakeistą grąžinimą iki einamųjų metų mokestinės datos arba grąžinimas perduos apribojimų įstatymą ir IRS jums nesiųs čekio.
- Jei norite atsisakyti neapmokestinimo: File IRS Form 8606, kad šios IRA įmokos būtų pripažintos neatskaičiuojamos . Kiekvienais metais turėsite užpildyti 8606 formą, kuria prisidėjote prie tradicinės IRA, bet pamiršote atskaityti. Tada nurodykite savo investicijų brokeriui konvertuoti savo tradicines IRA į Roth IRA. Konversija gali būti iš dalies apmokestinama arba visiškai neapmokestinama priklausomai nuo to, kiek išaugo jūsų pradinės investicijos.
- Jei padavėte įmokas daugiau nei prieš trejus metus: atlikite tą pačią procedūrą, kaip užpildyti formą 8606 kiekvienais metais. Jūs negalite gauti papildomų grąžinamųjų išmokų iš IRS mokesčių deklaracijoms, kurios yra daugiau nei trejus metus, taigi jūs negausite mokesčių lengvatų, reikalaudami atskaityti IRA įmokas šiuo metu. Tiesiog užpildykite formą 8606, kad nustatytumėte, kad šie įnašai yra neatskaitomi, tada jūs galite laisvai pervesti lėšas į Roth IRA.
Ar užpildydami formą 8606 pavėluotai pakelkite raudonas vėliavas su IRS?
Štai ką Jesse Weller, IRS spaudos tarnybos atstovas, turi pasakyti apie tai:
"Nors forma 8606 paprastai pateikiama su laiku pateiktu 1040 formatu, IRS apdoros vėlai pateiktą 8606 formą, netgi tą, kuri pateikiama po to, kai pasibaigė įprasta trejų metų trukmės grąžinimo prašymo apribojimo nuostata. Formos 8606 gali būti pateiktas be formos 1040 ar formos 1040X (pakeista grąža), jei šios formos nėra kitaip reikalaujama. Jei forma pateikiama pati, ji turėtų būti pasirašyta antrame puslapyje tiesiai po jurat (rašytinis pareiškimas, patvirtinantis, kad grąžinimas , deklaracija, pareiškimas ar kitas dokumentas pateikiamas pagal nuobaudas).
Tai būtų tinkama mokesčių mokėtojams, kurie atliko neįskaitomas tradicines IRA įmokas. Formos pateikimas nustato jūsų pagrindą IRA, ir tai padės įrodyti, kad pajamų mokestis neturėtų būti mokamas už tą indėlį, kai gaunami paskirstymai. Mažiausiai mokesčių mokėtojai, kurie nepateikia formos, turėtų gauti IRS užklausą, prašydami paaiškinti ir patikrinti neatskaitytinus įnašus. Tokio tyrimo ar audito išvengimas yra tinkama priežastis pateikti formą.
Esmė
Galimas mokestis už 50 JAV dolerių pagal vidaus mokesčių kodekso 6693 (b) (2) straipsnį dėl to, kad nepateiksite 8606 formos, jei nebus neįvykdyta dėl pagrįstos priežasties. Tai dar viena gera priežastis pateikti formą.
Po to, kai pateikėte 8606 formą, kad nustatytumėte, kad jūsų įmokos nebuvo atskaitytos, tuomet galite pervesti pinigus į neapmokestinamąją "Roth IRA". Per pastaruosius trejus metus pateiktoms deklaracijoms galite pasirinkti, ar atskaityti ir susigrąžinti lėšas, ar deklaruoti įmokas kaip neatskaitomus.
PASTABA: Mokesčių įstatymai dažnai keičiasi, o pirmiau pateikta informacija gali neatspindėti naujausių pakeitimų. Dėl naujausių patarimų kreipkitės į mokesčių specialistą. Šiame straipsnyje pateikta informacija nėra skirta mokesčių konsultacijoms ir nėra mokesčių patarimų pakaitalas.