Kai kurios galimybės gali padėti išvengti mokestinių mokesčių už taupymo obligacijų palūkanas
Su obligacijomis susijusi problema yra ta, kad jie niekada negauna palūkanų. Galų gale jie subrendę. Tam tikru momentu, Vidaus pajamų tarnyba norės, kad jūs mokėtumėte pajamų mokesčius už palūkanas, kurias jie uždirbo, tačiau IRS suteikia jums kelias galimybes.
Galite leisti išvengti bet kokio mokesčio už palūkanas.
Taupymo obligacijų pagrindai
Serija EE yra labiausiai paplitusi JAV iždo obligacijų rūšis. Jie uždirba palūkanas 30 metų, jei išlaikysite juos ilgai, o praktiniu atveju turėtumėte juos laikyti bent vienerius metus arba praradote savo investicijas. Šiandien parduodamos "EE" obligacijos turi nedidelę fiksuotą palūkanų normą tik 0,10 proc., Tačiau jei jas įsigijote nuo 1997 m. Gegužės mėn. Iki 2004 m. Birželio mėn., Jos nuo 2017 m. Mokės kintamą 1,07 proc. Palūkanų normą.
Federaliniai įstatymai leidžia mokesčių mokėtojams kiekvienais metais įsigyti iki 10 000 JAV dolerių už kiekvieną obligacijų tipą. Tai padidėja iki 20 000 JAV dolerių, jei esate susituokę ir jūsų sutuoktinis nori nusipirkti, ir jūs galite nusipirkti papildomų 5000 JAV dolerių, jei pasakote IRS, kad norite pasinaudoti mokesčių grąžinimu, kad nusipirktumėte senovinių popierių I serijos obligacijas .
Kai obligacijų palūkanos yra apmokestinamos
Net ir taikant šias palūkanų normas, jūsų obligacijos uždirbs kiekvienais metais, o IRS norės, kad dalis tų pinigų.
Bet čia yra šiek tiek gerų naujienų - obligacijų palūkanos yra apmokestinamos tik federaliniu lygmeniu. Jūs išvengsite valstybinių ir vietinių mokesčių, susijusių su palūkanomis, kurias gauna jūsų obligacijos, todėl jie gali atrodyti kaip patrauklesnė investavimo priemonė mokesčių mokėtojams, kurie gyvena valstybėse, kuriose yra didelis pajamų mokesčio tarifas.
Kalbant apie federalinius mokesčius, galite pasirinkti EE ir I obligacijas.
Galite atidėti palūkanas, kol išpirksite obligaciją arba jis pasibaigs, priklausomai nuo to, kas įvyko pirmą kartą, arba galite kasmet mokėti mokesčius už palūkanas. Deja, jūs negalite pakeisti savo proto ir eiti pirmyn ir atgal per 30 metų. Tai vienkartiniai rinkimai. Jei nuspręsite atidėti palūkanas, turėsite sumokėti susijusius mokesčius - net 30 metų verte, nebent jūs išpirksite obligacijas anksčiau - visi tuo pačiu metu.
Ir dar vienas sugavimus. Jūs taip pat turite elgtis su visomis jūsų EE obligacijomis. Jūs negalite atidėti palūkanų už šį ir tą, tada mokėti kasmet už nedaugelis kitų.
Švietimo mokesčių išskyrimas
Ar tai yra visa tai išeitis? Galbūt kai kuriems mokesčių mokėtojams.
IRS leidžia išvengti mokesčių iš palūkanų, gautų iš serijos EE ir I serijos taupomųjų obligacijų, kai jas išpirksite, jei naudosite pinigus į kvalifikuotą aukštojo mokslo kainą jums, jūsų sutuoktiniui ar bet kuriam iš jūsų išlaikomų asmenų.
Žinoma, tai atliekant yra daugybė kvalifikacinių taisyklių.
- Jei turite serijos EE obligacijas, jie turėjo būti išduodami po 1989 m.
- Obligacijų savininkas turi būti ne jaunesni kaip 24 metų pirmąją mėnesio dieną, kai jie buvo išleisti. Bet jei jūs juos turite ir jūs tenkinate šį amžių, jūs galite juos išpirkti mokėdami už vaiko mokymą, net jei jis dar nėra 24 metų.
- Jūs turite sumokėti švietimo išlaidas tais pačiais metais, kai išpirksite obligacijas, ir bus apmokėtos tik tam tikros išlaidos: mokymas, mokesčiai, kai kurios knygos ir tam tikra įranga, pvz., Kompiuteris, kuris gali būti reikalingas tam tikram kursui. Kambarių ir lentų bei laisvalaikio ar sporto mokesčiai neatitinka reikalavimų.
- Turite mokėti už švietimo išlaidas naudodami visas pajamas, gautas iš jūsų išperkamų obligacijų, tiek pagrindinės, tiek palūkanos. Jei pajamos sudaro daugiau nei tai, ką skolinga mokyklai, dalis palūkanų, kurios priešingu atveju būtų neapmokestinamos, būtų proporcinga.
- Mokykla turi būti viena, su kuria JAV Švietimo departamentas turi studentų pagalbos programą.
- Jei esate susituokęs, turite pateikti bendrą mokesčių deklaraciją su savo sutuoktiniu.
Jūs taip pat galite nukreipti visas lėšas iš išpirktų obligacijų į " Coverdell" švietimo santaupų sąskaitą, jei jūsų šeimos nariai dar nėra pasiruošę eiti į koledžą.
Pakeista pataisyta grynųjų pajamų taisyklė
Ne kiekvienas mokesčių mokėtojas gali pasinaudoti švietimo mokesčių išskyrimu. Viena galutinė taisyklė yra susijusi su taisymais pakeistomis bendrosiomis pajamomis už tuos metus, kai naudojate obligacijas mokėti už švietimo išlaidas.
Kai jūsų MAGI pasiekia tam tikrą ribą, tik dalis jūsų obligacijų palūkanų neapmokestinama. Jei jūsų pajamos pasiekia antrą slenkstį, jūs negalite reikalauti išimties. Visos palūkanos, kurias uždirbo obligacijos, yra jūsų MAGI, tai ne tik pajamos, kurias gaunate.
Nuo 2018 m. Vienas mokesčių mokėtojas gali užsidirbti iki 79 700 JAV dolerių ir vis dar reikalauti visiško išskyrimo. Jei esate susituokęs, riba padidėja iki 119 500 JAV dolerių. Išimtis tada pradeda palaipsniui nutraukti ir visiškai pašalinama vienišiems mokesčių mokėtojams, kurių MAGI yra 94 700 JAV dolerių, arba 149 550 JAV dolerių ištekėjusioms mokesčių mokėtojams.
Ką daryti, jei jūs reinvesti?
Iki 2004 m. Buvo galima ir toliau atidėti palūkanas už obligacijas net tada, kai baigėsi jūsų "Series EE" obligacijos. Jūs galėtumėte veiksmingai reinvestuoti tokius pinigus, išpirkti obligacijas, tada naudodamiesi įplaukomis įsigyti serijos HH obligacijas. Tada jūs galite toliau atidėti pagrindinės sumos palūkanas. Deja, JAV iždas daugiau neišleidžia serijos HH obligacijų, todėl ši galimybė nebėra.
Tačiau galite turėti kitą pasirinkimą, jei paveldėsite obligacijas. Jei galite įtikinti turto valdytoją dirbti su jumis, ji gali išpirkti obligacijas, sumokėti mokesčius už palūkanas iš turto, tada jas iš naujo išduos jums. Tai bent jau leistų jums išvengti mokesčių mokėjimo už palūkanas, kurios buvo uždirbtos per mirusiojo gyvenimą.