Privalumai Nauji investuotojai dažnai nežino
Serijos EE taupymo obligacijos atleidžiamos nuo valstybinių ir vietinių pajamų mokesčių
Viena didžiausių "Series EE" taupomųjų obligacijų privalumų yra išimtis, kurią jie gauna iš valstybės ir vietos mokesčių. Tai ypač svarbu, jei esate mokesčių našlyje, turinčioje didelę pajamų šaltinį valstybėje, kurioje mokami dideli mokesčiai, tokie kaip Niujorkas .
Bottom line yra ta, kad tai reiškia daugiau pinigų jūsų kišenėje.
Serijos EE taupymo obligacijos gali atidėti pajamų mokesčius iki išpirkimo ar 30 metų
Jei pasirenkate grynuosius atskaitomybės duomenis apie savo pajamų mokesčio užrašus su IRS, galite atidėti jūsų "Series EE" taupymo obligacijų palūkanų pajamų apmokestinimą, kol išpirksite obligaciją, arba 30 metų nuo jo išleidimo dienos. Kaip paaiškinta "Series Beginner's Guide to Series EE Savings Bonds" , kiekviena taupymo obligacija yra nulinės atkarpos obligacija . Tai reiškia, kad jūs iš tikrųjų negaunate čekių paštu dėl palūkanų, kuriuos esate skolingas, kaip jūs, naudodamiesi įmonių obligacijų ar savivaldybių obligacijomis . Vietoj to, jūsų skolingų palūkanų vertė pridedama obligacijų valdytojui, o jūs gaunate tai, kai obligacija pasibaigs, arba jūs jį parduosite vyriausybei (tai vadinama obligacijos išpirkimu).
Serijos EE taupomosios obligacijos mokės palūkanas ne ilgiau kaip 30 metų nuo jų išleidimo dienos.
Tai reiškia, kad obligacija, kurios nominali vertė yra 5 000 JAV dolerių, galėjo kainuoti 20 000 arba 30 000 JAV dolerių! Tai yra tas dalykas, kurį dauguma naujų investuotojų nesupranta, todėl svarbu suprasti šią koncepciją.
Serijos EE taupymo obligacijos gali suteikti didelių mokesčių lengvatų kolegijos ar švietimo taupymui
Jei investuosite į kolektyvo ar kitokių kvalifikuotų švietimo išlaidų taupymo obligacijų seriją, galite išskaičiuoti dalį ar visą dalį, kurią per dešimtmečius uždirbsite iš pajamų mokesčių, kai obligacijos yra išperkamos.
Taisyklės yra didelės, tačiau čia pateikiama santrauka:
- Jūs turite išpirkti "Series EE" taupymo obligaciją tais pačiais metais, kai jūs patirsite išlaidas už aukštesnįjį išsilavinimą, pvz., Studijas ir mokesčius.
- Pirmąją mėnesio, kurį įsigijote obligacijas, dieną jums turėjo būti mažiausiai 24 metai.
- Jei naudojate "Series EE" taupymo obligacijas savo pačių švietimui ir norite gauti mokesčių lengvatas, obligacijos turi būti užregistruotos tiesiai į jūsų vardą!
- Jei esate susituokęs, privalote pateikti bendrą grąžinimą, kad galėtumėte netaikyti "Series EE" taupymo obligacijų palūkanų pajamų . Tuo metu, kai šis straipsnis buvo parašytas, "Garbės santuokos įstatymas" draudžia IRS pripažinti teisėtai galiojančias tos pačios lyties porų santuokas didžiojoje Jungtinių Valstijų dalyje, kuri leidžia tokioms sąjungoms, todėl gėjai ir lesbietės negali pasinaudoti šia programa savo sutuoktiniai, jei obligacijos laikomos jų vardu.
- Vyriausybė nustatė pajamų reikalavimus, kuriuos turite atitikti, atsižvelgiant į jūsų padėtį. Jie dažnai atnaujinami, tačiau 2008 m. Fiskaliniais metais jie buvo tokie: "Vienkartiniams mokesčių mokėtojams mokesčių išskaičiavimas pradedamas mažinti, apskaičiuojant 67 100 JAV dolerių patikslintus koreguojamus bendrųjų pajamų dydžius, ir yra pašalintas dėl koreguotų bendrųjų pajamų 82 100 JAV dolerių ir daugiau. Mokesčių mokėtojai kartu pateikdami mokesčių išimtis pradeda mažėti, pakeisdami pakoreguotas bendrasis pajamomis 100 650 JAV dolerių ir pašalinamos dėl patikslintų bendrųjų pajamų 130 650 JAV dolerių ir daugiau. Sutučiavę poros turi pateikti kartu, kad galėtų būti pašalintos. "
- Įstaigoje, kurioje lankotės vidurinis išsilavinimas, privalote atitikti "Series EE" taupymo obligacijų programą, nes ji yra universiteto, koledžo ar profesinės mokyklos, kuri atitinka federalinės pagalbos stendus ir siūlo tokias programas kaip garantuotos studentų paskolos .
Kvalifikuotos mokymo išlaidos ir mokesčiai apima tokius dalykus kaip:
- Mokestis ir mokesčiai, įskaitant reikalingas kursų išlaidas.
- Išlaidos, kurios jums, jūsų sutuoktiniui ar priklausomam asmeniui naudingos, jums reikalauja išimties.
- Knygos, kambarys ir lentos nelaikomos kvalifikuotomis švietimo išlaidomis .
Kvalifikuotų išlaidų suma sumažinama bet kokios stipendijos, darbdavių teikiamos švietimo pagalbos, stipendijų ar kitų išmokų už mokslą suma, o pagrindinė ir EE taupomųjų obligacijų palūkanos turi būti naudojamos kvalifikuotoms išlaidoms, siekiant išvengti palūkanų iš savo apmokestinamųjų pajamų.
Pasak Jungtinės Amerikos Valstijų iždo, "Jei per metus tinkamų obligacijų suma viršys kvalifikuotų mokamų apmokamų išlaidų sumą per metus, sumažintinų palūkanų suma bus sumažinta proporcingai."
Alternatyvus būdas naudoti serijos EE taupymo obligacijas švietimo išlaidoms
Yra daugiau pažangių būdų, kaip naudoti "Series EE" taupymo obligacijas švietimo išlaidoms. Tokį požiūrį išsamiai išdėstė Jungtinių Valstijų iždas "TreasuryDirect" svetainėje, o tai reiškia, kad vaikui pavedant "Series EE" taupomosios obligacijos, tėvai, išvardyti kaip naudos gavėjas (ne bendrasavininkas). Nors vaikas mokės federalinius mokesčius iš palūkanų pajamų, tai gali būti struktūrizuota taip, kad būtų daug mažesnė, nei turėtų būti, jei tėvai valdė obligacijas. Šis požiūris yra šiek tiek sudėtingas ir turėtų būti atliekamas kartu su kvalifikuotu ir gerai prižiūrimu buhalteriumi, žinančiu investicijų mokesčių taisykles.