Kaip sutaupyti išeinant į pensiją gali sumažėti mokesčiai su kreditu
"Saver's Credit", anksčiau vadinama "Retirement Savings Contributions Credit", suteikia mažas ir vidutinio dydžio pajamas gaunantiems mokesčių mokėtojams, kurie išleidžia į pensiją specialiomis mokesčių lengvatomis.
Tai skiriasi nuo mokesčių atskaitymo dėl to, kad mokesčių kreditas yra jūsų bendrosios mokesčių sumos sumažinimas dolerio už dolerį (bendra mokesčių suma, už kurią mokate prieš apmokestinant kreditus). Negrąžintinas šių pajamų mokesčio kreditų aspektas reiškia, kad mokesčių lengvata sumažina jūsų pajamų mokesčio įsipareigojimą, bet jūsų balansas nesumažėja žemiau nulio.
Ar turite teisę gauti mokesčių lengvata?
Kad galėtumėte gauti 2018 m. Pensijų kaupimo paskolą, jums turi būti ne mažiau kaip 18 metų. Negalite išlaikyti studento statuso kaip dieninės studijos arba galite būti laikomas priklausomu nuo kito asmens pajamų mokesčio deklaracijos. Kitas reikalavimas yra tas, kad jūs privalote mokėti tinkamus įnašus į savo IRA arba darbdavių remiamą pensijų planą mokesčių metų, už kurį jūs reikalaujate pajamų mokesčio kreditą.
Kiek Saverio kreditas gali sumažinti jūsų mokesčių įstatymą?
Mokesčio kreditas yra 50 proc., 20 proc. Arba 10 proc. Jūsų senatvės pensijos plano ar IRA įmokų ir priklauso nuo jūsų koreguotų bendrųjų pajamų.
Pensijų kaupimo kreditas yra naudingesnis mokesčių mokėtojams, turintiems mažiausias pajamas. Didžiausia kredito suma yra iki 2 000 JAV dolerių (4000 JAV dolerių, jei susituokė kartu).
2018 m. Mokestiniams metams jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos turi būti 31 500 JAV dolerių arba mažiau, kad galėtumėte gauti kreditą, jei jūsų padavimo statusas yra vienišas arba susituokęs atskirai.
Mokesčio kreditas taikomas tiems, kurie pateikia paraišką kaip namų ūkio su AGI vadovu žemiau 47 250 JAV dolerių. Susituokusios poros, pateikusios kartu su AGI, sumokės $ 63,000 ar mažiau 2018 m., Taip pat pateiks Saver's Credit.
2018 Senatvės taupymo įmokos kreditas
| Kredito norma | Vedęs užpildymas kartu | Namų ūkio vadovas | Visi kiti filerai * |
| 50 procentų jūsų indėlio | AGI ne daugiau kaip 38 000 USD | AGI ne daugiau kaip 28 500 USD | AGI ne daugiau kaip 19 000 JAV dolerių |
| 20 procentų jūsų indėlio | 38 001 - 41 000 JAV dolerių | $ 28,501 - $ 30,750 | 19 001 - 20 500 USD |
| 10 procentų jūsų indėlio | $ 41,001 - $ 63,000 | 30 751 JAV doleris - 47 250 JAV dolerių | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 proc. Jūsų indėlio | daugiau nei 63 000 USD | daugiau nei $ 47,250 | daugiau nei 31 500 USD |
* Įtraukiama vienkartinė, susituokusi paraiška atskirai arba kvalifikacinė našlė (er), užregistruotoji statusas
Pavyzdžiui: Susan yra susituokęs mokesčių mokėtojas, pateikdamas bendrą mokesčių deklaraciją su bendrosiomis 38500 dolerių pajamos. Jos sutuoktinis neturėjo uždirbtų pajamų 2018 m. Ji norėtų sutaupyti pinigų išeinant į pensiją ir nusprendžia įnešti į Roth IRA 2,000 dolerių, kad galėtų pasinaudoti galimu neapmokestinamų pajamų augimu. Susan gali reikalauti 20 proc. Paskolos, 400 dolerių už savo 2000 dolerių įnašą. Kaip alternatyva, ji galėtų atskaityti indėlį į tradicinę IRA. Išskyrus tradicinį IRA įnašą, jos AGI sumažinama iki 36 500 JAV dolerių, pagal kurią ji skiria 50 procentų kredito palūkanų normas išeitinėms įmokoms. Pagal tradicinį IRA scenarijų mokesčio kreditas būtų 1000 JAV dolerių (50 procentų nuo 2000 JAV dolerių).
Įmokos už ankstesnius mokestinius metus
Kadangi mokesčių grąžinimo terminai yra IRA pensijų kaupimo taupymas, tai yra galimi paskutinės minutės strategijos, padėsiančios padidinti pensijų kaupimąsi ir potencialiai sumažinti jūsų mokesčius (žr. " Paskutinės minutės mokesčių taupymas, padėsiantis jūsų išėjimui į pensiją" ). IRA įmokos už 2018 mokestinius metus gali būti nustatytos iki 2019 m. Balandžio 15 d. Jei esate savarankiškai dirbantys SEP IRA įnašai, galite pratęsti iki pratęsimo datos.
Atsisakant lėšų IRA praėjusiais mokestiniais metais yra viena iš nedaugelio strategijų, paliktų, nes laikrodis pažymi mokesčių grąžinimo terminą, kad sumažintų savo mokesčius mokesčių kreditais. Turėkite omenyje, kad jei nustatysite, kokio pobūdžio IRA labiausiai tinka jūsų situacijai, turėtumėte išnagrinėti visas kiekvienos galimybės privalumus ir trūkumus.
Jei neturite didžiausių darbo metų ar tikitės, kad išeisite į aukštesnes pajamų mokesčio kategorijas, tai gali būti strategiškai naudingesnė, jei jūs einate su "Roth IRA". Kita vertus, jei norėtumėte sumažinti savo apmokestinamąsias pajamas, gali būti atskaityta tradicinė IRA. (Daugiau informacijos rasite " Traditional vs Roth IRA ")
Žemiau pateiktoje diagramoje pateikiamos pajamų sumos, tinkamos Saver Kreditui, atsižvelgiant į tai, kaip jūs pateikėte savo mokesčių deklaraciją:
2017 Paskolos įmokoms į pensiją
|
* Įtraukiama vienkartinė, susituokusi paraiška atskirai arba kvalifikacinė našlė (er), užregistruotoji statusas
Senatvės sąskaitos, tinkamos mokesčių kreditui
Kreditų išėjus į pensiją taupymo įmokas (Saver's Credit) galima naudoti, kai įneša įmokas į šių rūšių ištarnauto laiko sąskaitas.
- Tradicinė arba Roth IRA
- 401 (k) planas
- 403 (b) planas
- 457 (b) planas
- Taupymo taupymo planas (TSP)
- SIMPLE IRA
- Supaprastintas darbuotojų pensijų planas (SEP)
- 501 dalies c punkto (18) planai
- mano RA (pradinis taupomasis sąskaitą iš JAV iždo departamento)
Tačiau, jei atlikote perkėlimą iš kvalifikuoto plano arba IRA, šie įnašai nėra tinkami Saver Kreditui. Be to, jei gavote paskirstymą iš pensijų plano arba IRA, jūsų tinkami įnašai bus sumažinti dėl gautos sumos.
Šaltinis: Vidaus pajamų tarnyba
Kaip pateikti Saver kreditą
Norint pasinaudoti "Saver's Credit" privalumais, turite pateikti IRS 8880 formą "Kreditų už kvalifikuotus pensijų kaupimo įnašus". Tačiau, norėdami pareikšti Saver kreditą, turite naudoti formą 1040, 1040A arba 1040NR. Jūs negalite reikalauti mokesčių kreditų, jei naudojate labiau paprastą 1040EZ formą, kad pateiktumėte savo mokesčius.
Santrauka
Išsaugojimas išėjimui į pensiją yra daugelio Amerikos namų ūkių iššūkis. Specialios mokesčių paskatos padeda supaprastinti taupymo procesą. Viena iš pagrindinių naudos, kurią žmonės išskiria išėjus į pensiją planuojant su darbdaviu arba IRA, yra uždelsto pelno augimas. Įmokos, atliktos prieš apmokestinimą ir atskaitytos IRA įmokos, taip pat padeda sumažinti jūsų apmokestinamąsias pajamas. Jei turite teisę į pensijų kaupimo kreditą, jūs gaunate visas įprastas mokesčių paskatas iš Uncle Sam, kad sutaupytumėte išeitinę pensiją, naudodami papildomą pelno mokesčio kreditą.
Kalbant apie pensijų kaupimo paskolos išnaudojimą, svarbu žinoti. Deja, pagal 16-ąjį metinį "Transamerica" išėjimo į pensiją tyrimą, tik 25 proc. Namų ūkių, kurių pajamos yra mažesnės nei 50 000 JAV dolerių, žino mokesčių kreditą.