Įmokų ribų, pajamų apribojimų ir išmokų taisyklių apžvalga
Aptardami svarbesnes šias taisykles, galėtumėte geriau apsisaugoti nuo nepageidaujamų ir brangių padarinių.
Roth IRA taisyklės dėl pajamų apribojimo tinkamumo 2014 m. Mokestiniais metais
Deja, vienas iš griežčiausių Roth IRA taisyklių yra susijęs su pajamų limito tinkamumu. Norint gauti Roth IRA per tam tikrus mokestinius metus, jūs turite uždirbti mažiau nei maksimali pakeista koreguota bendrosios pajamos, paskelbtos IRS. Šis pakeistas AGI grindžiamas keliais skaičiavimais ir yra susijęs su jūsų koreguotų bendrųjų pajamų paėmimu ir tam tikrų pensijų atskaitymų, nuomos nuostolių, studentų paskolų palūkanų, savarankiško darbo mokesčio ir kelias kitas mokesčių deklaracijos eilutes papildymu.
2014 m. Mokestiniais metais tai reiškia:
Roth IRA Taisyklės dėl pajamų ribojimo - sutuoktinių poros, pateiktos kartu 2014 m. Mokestiniais metais
- Vedęs, paduodamas kartu: 181 000 JAV dolerių arba mažiau = Visas Roth IRA tinkamumas
- Vedęs užregistruoti kartu: nuo 181 001 iki 191 000 JAV dolerių = pradėkite palaipsniui nutraukti Roth IRA tinkamumą
- Susituokęs paduodamas kartu: 191 000 JAV dolerių ar daugiau = Negali finansuoti Roth IRA pagal galiojančias taisykles
Roth IRA Taisyklės dėl pajamų ribojimo - sutuoktinių poros, pateiktos atskirai 2014 m. Mokestiniais metais
- Vedęs, pateikiamas atskirai: $ 0 = Visas Roth IRA tinkamumas
- Vedęs, paduodamas atskirai: nuo 1 iki 9 999 JAV dolerių = Pradėkite palaipsniui nutraukti Roth IRA tinkamumą
- Vedęs, pateikdamas atskirai: 10 000 JAV dolerių ar daugiau = Negali finansuoti Roth IRA pagal galiojančias taisykles
Roth IRA taisyklės dėl pajamų ribojimo reikalavimų - vieniši žmonės 2014 m. Mokestiniais metais
- Vienintelis: 114 000 $ arba mažiau = "Full Roth IRA eligibility"
- Vienintelis: nuo 114 001 JAV dolerio iki 129 000 JAV dolerių. Pradėkite palaipsniui nutraukti Roth IRA tinkamumą
- Vienintelis: $ 129,000 arba daugiau = Negaliu finansuoti "Roth IRA" pagal galiojančias taisykles
Jei pastebėsite, kad negalite finansuoti sąskaitos pagal Roth IRA taisykles, niekada nebijokite. Jūs tikriausiai vis dar galėsite susipažinti su reglamentu, atlikdami kažką žinomą kaip "backdoor Roth", kuris apima tradicinės IRA finansavimą, tada paverčiant jį "Roth IRA".
Roth IRA 2014 m. Mokestinių metų įmokų apribojimo taisyklės
Kadangi "Roth IRA" siūlo tokią neįtikėtiną apsaugą nuo mokesčių, Kongresas labai riboja pinigų sumą, kurią kiekvienais metais galite prisidėti. Jūs galite prisidėti tik prie savo uždirbtų pajamų (sumos, gautos iš atlyginimų, darbo užmokesčio, smulkiojo verslo pelno, komisinių, laisvai samdomų pajamų, patarimų ir premijų), o tai reiškia, jei praėjusiais metais sudarėte tik 2 000 USD, negalėsite visiškai finansuoti Roth IRA. Kita vertus, jei jūs nesate įdarbintas, bet jūsų sutuoktinis daugeliu atvejų Roth IRA taisyklės leidžia jums visiškai finansuoti savo vadinamąją sutuoktinio sąskaitą kartu su savo darbo vyru ar žmona.
Būtent tokie buvimo namuose tėvai nėra nubausti.
- Mokesčių mokėtojai 49 metų ar jaunesni = maksimalus 5 500 Roth IRA įnašo limitas
- Mokesčių mokėtojai 50 metų ir vyresni = 6500 didžiausių Roth IRA įmokų limitas
Įsivaizduokite, kad praeitais metais jūs ir jūsų sutuoktinis padarė 100 000 dolerių. Jūs esate namuose esantis tėvas. Jūsų sutuoktinis yra 51, esate 49. Pagal galiojančias Roth IRA taisykles 2014 m., Galite prisidėti prie savo Roth IRA 5500 JAV dolerių, o jūsų sutuoktinis gali padengti savo Roth IRA 6500 JAV dolerių. Kaip šeima, tai reiškia, kad jūsų Roth IRA suteiks 12 000 JAV dolerių naujų pinigų, leidžiančių jums gauti daug privalumų kaupiant atsargas , obligacijas , investicinius fondus , nekilnojamąjį turtą ar kitas investicijas, kurias nuspręsite įsigyti.
"Roth IRA" taisyklės dėl įmokų įteikimo terminų
Jums leidžiama prisidėti prie Roth IRA ne vėliau kaip iki oficialaus mokestinio termino, kuris baigiasi atitinkamais mokestiniais metais.
Plėtiniai neleidžiami. Pvz., Jei oficialus mokestinis laikotarpis yra 2015 m. Balandžio 15 d., 2014 m. Mokestiniais metais galite finansuoti savo Roth IRA 2014 m., Ne vėliau kaip 2015 m. Balandžio 15 d.
Taisyklės skiriasi kitų rūšių IRA, pvz., SEP-IRA, kurios leidžia kartu su mokesčių deklaracijomis pratęsti įmokų sumokėjimo terminą, dažnai iki spalio.
Roth IRA taisyklės reikalauja, kad susituokusi poros palaikytų atskiras sąskaitas
Visi Roth IRA turi būti individualūs. Vedęs poros negali sujungti savo "Roth IRA" į vieną sąskaitą, o kiekvienas turi turėti savo unikalų planą, nustatytą pasirinktoje finansinėje institucijoje. Jūs neturite finansuoti tiek Roth IRA, jūs galite finansuoti vieną, kitą arba abu, jei atitinka kitus kriterijus.
Roth IRA taisyklės dėl mokesčių atskaitymų
Bet kokia suma, kurią jūs prisidedate prie Roth IRA, nėra atskaityta iš mokesčių. Tačiau mainais, beveik visomis aplinkybėmis, jūsų Roth IRA pinigai turi būti visiškai ir visiškai neapmokestinami. (Yra tam tikrų išimčių, ypač dėl kažko, vadinamo nesusijusio verslo pajamų mokesčiu, arba UBIT, bet jis niekada netaikomas 99% jūsų.)
Praktiškai tai reiškia, kad pagal dabartines Roth IRA taisykles, jei jūs galite kažkaip padidinti savo sąskaitą iki $ 10,000,000 + ir rinkti $ 400,000 + per metus grynaisiais dividendais , jums nereikės mokėti pensijos į IRS arba tada, kai dividendai yra deponuoti į savo sąskaitą arba kai jūs atsiimate pinigus išėjus į pensiją. Priešingai, tradicinės IRA taisyklės leidžia daugeliui žmonių atskaityti pradinį įnašą iš jų pajamų mokesčių, uždirbo neapmokestinamąsias investicijų pajamas iki išėjimo į pensiją, tada moka įprastą, įprastą pajamų mokestį už išsiuntimą, kai tam tikram amžiui reikia tinkamo finansavimo.
Roth IRA pašalinimo taisyklės
Galite bet kuriuo metu atsisakyti pagrindinės sumos, kurią prisidėjote prie "Roth IRA", be mokesčių, be bausmės, daugeliu atvejų. Jei nuspręsite atsisakyti pajamų iš investicijų, gautų paskyroje, o jūs neatitinka vieno iš specialių Roth IRA taisyklių dėl atleidimo nuo mokesčio, galite gauti baudą federaliniu lygmeniu 10% baudos. Mokesčių įstatymai visada keičiasi, todėl taip pat galite patirti valstybinių ir vietinių mokesčių; pasitarkite su savo mokesčių konsultantu.
Kokios yra šios išimtys? Yra aštuoni iš jų, kiekviena iš jų yra išsamiau išdėstyta šiame straipsnyje dėl Roth IRA taisyklių, kaip išvengti ankstyvo pašalinimo iš rinkos mokesčio , tačiau trumpa ataskaita yra:
- Ilgalaikis neįgalumas "Roth IRA" savininkas
- "Roth IRA" savininko mirtis
- Išlaidos, reikalingos sumokėti negrąžinamas medicinos išlaidas, viršijančias 7,5% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų
- Iki 10 000 dolerių vieną kartą savo gyvenime, kad padėtų sumokėti už namą
- Kai kurios aukštojo mokslo išlaidos tam tikromis aplinkybėmis
- Pinigai, sumokėti Vidaus pajamų tarnybai iš "Roth IRA", kai ji laimėjo sąskaitą
- Medicinos draudimo įmokos, jei ilgiau nei 12 savaičių buvo nedarbas
- 59,5 metų sukaktis
Kitas "Roth IRA" sutarties atsisakymo taisyklių reikalavimas yra susijęs su privalomomis paskirstytomis lėšomis (pinigai, kuriuos vyriausybė įveda iš sąskaitos, kai pasieksite tam tikrą amžių, kad ilgai nesinaudosite mokesčių prieglauda). Skirtingai nuo tradicinės IRA, "Roth IRA" neprivers priverstinio minimalaus pašalinimo, kai sulaukiate 70,5 metų amžiaus. Jei norite, kad ir toliau susumuosite savo pinigus be mokesčių, kol esate 105, ir jūs galite tai padaryti taip ilgai, tai šiuo metu leidžiama. Jei žmogus turi net vidutinį gyvenimo trukmę, tai gali reikšti daug pridėtinės grynosios vertės, be federalinės, valstijos ar vietos valdžios valdžios skiriamos lėšos, kurios gamina daug daugiau turtų savo vaikams, anūkams, kitiems įpėdiniams ir (arba) labdaros naudos gavėjams .
Jei neturite jau finansavę, rimtai apsvarstykite Roth IRA atidarymą
Aš taip nuėjau, kad apibūdindamas " Roth IRA" kaip geriausią mokesčių prieglobstį . Jei to neturite, jūs rimtai praleidžiate kokią nors nuostabią naudą. Jie gali būti atidaryti tik per kelias minutes, todėl jums nereikės jo visiškai finansuoti - visada galite atsikratyti to, ką galite sau leisti, jei manote, kad jūs kitu atveju atitiksite Roth IRA taisykles. Pradėkite dirbti su vienu šiandien, net jei visa tai darote, atidarykite paskyrą su pigių indeksų fondu ir palikite ją atskirai per ateinančius penkiasdešimt metų.