Daugelis paskirstymo apmokestinamos, tačiau kai kurios iš jų nėra
Rūšys IRAS
Tradicinė IRA yra ta, kurią dauguma žmonių galvoja, kai išgirsta šį terminą.
Daugeliu atvejų ir atsižvelgiant į tam tikrus apribojimus, jūs turite teisę į mokesčio atskaitymą už įmokas, kurias pateikiate tradiciniam IRA planui.
Jūs negalite reikalauti mokesčių atskaitymo už įmokas, kurias jūs mokate į Roth IRA planą, bet jūs taip pat neturite mokėti mokesčių iš bet kokio paskirstymo, kurį mokate po pensinio amžiaus. Paskirstymai iš tradicinės IRA paprastai laikomos apmokestinamosiomis pajamomis dėl tų mokesčių nurašymų.
"SIMPLE IRA" - Darbuotojų taupymo skatinimo veiksmų plano akronimas - yra darbdavio. Tai leidžia darbuotojams mokėti išankstinio mokestį iš jų atlyginimų. Jei mokate 1000 JAV dolerių per savaitę ir į savo SIMPLE IRA sumokėsite 25 dolerius, mokesčiai bus mokami tik už 975 JAV dolerius, nes tai 25 JAV doleriai yra atskaitomi prieš apmokestinant likučius. Tačiau šie paskirstymai yra apmokestinami taip pat, kai jūs išeinate į pensiją ir išeinate iš pinigų.
"SEP" IRA reiškia supaprastintą darbuotojų pensiją, o tokio pobūdžio planą gali gauti savarankiškai dirbantys asmenys.
Pagrindai apie IRA
Kai kurios bendros taisyklės taikomos visoms IRA. Pinigai, kuriuos jūs paimate iš paskyros, vadinami paskirstymu, o jūsų mokesčių deklaracija daugeliu atvejų yra įtraukta į apmokestinamąsias pajamas. Jie traktuojami kaip įprastos pajamos, apmokestinamos pagal ribinę mokesčių normą. Paprastai paskirstymas iš tradicinių IRA yra apmokestinamas tais metais, kai juos gaunate.
Jums gali būti skirta papildoma 10 procentų mokesčio nuolaida, jei paskirsite paskirstymą iki 59 metų amžiaus 1/2. Tai yra ta, kad jūs turite pradėti skirstymą po 70 metų amžiaus 1/2.
Bet ką daryti, jei perkelsite lėšas iš vieno IRA į kitą? Tai vadinama "apversimu", o ne platinimu.
Vienerių metų taisyklė dėl IRA perskaičiavimo
Jūs galite atlikti tik vieną perkėlimą iš IRA į kitą IRA sąskaitą bet kuriuo vienerių metų laikotarpiu, nesvarbu, kiek jūsų IRA yra. Bet jūs galite nustatyti neribotą patikėjimo įgaliotinio pervedimą tarp IRA arba perkelti iš plano administratoriaus planuoti administratorių, nes tokio tipo perkėlimas nelaikomas perkėlimu.
Persikėlimas įvyksta, kai įsitraukiate į tarpininką, veiksmingai panaudojote pinigus prieš perkelkite jį į kitą sąskaitą, net trumpą laiką. Kai lėšos tiesiogiai iš vienos institucijos į kitą, arba viena sąskaita kitai be jūsų įsitraukimo, nebus mokėtini.
Kai kurie taisyklės išimtys
Negalima apriboti perkraustymų skaičiaus nuo tradicinės IRA iki Roth IRA. Šie pervedimai vadinami konversijomis.
Tam tikri platinimo tipai iš nustatytų išmokų planų, mokamų aviakompanijos darbuotojams, gali būti perkeliami į tradicines IRA be mokesčių pasekmių.
Jei dalyvaujate "SIMPLE IRA", galite priskirti lėšas iš kitų grupės pensijų planų, tokių kaip 401 (k) planai ir tradicinės IRA, į savo " SIMPLE IRA" praėjus dvejiems metams po to, kai pirmą kartą pradėjote dalyvauti plane.
Kiti platinimai, kuriems gali būti taikomas neapmokestinamasis gydymas
Paskirstymas gali būti atleistas nuo mokesčių kai kuriose kitose situacijose, ir jie neturi būti įtraukti į jūsų bendrąsias pajamas.
- Tie metai, kuriuos leidžiama per metus, yra neapmokestinamos.
- Galite pasiskirstyti po 70 metų amžiaus 1/2 ir perduoti kvalifikuotą labdaros organizaciją nemokamai, tačiau ši taisyklė netaikoma SEP arba SIMPLE IRA.
- Paskirstymai iš Roth IRA tampa neapmokestinamos, jei IRA yra ne mažiau kaip penkeri metai ir jūs pasiekėte 59 metų amžiaus 1/2. Jūs taip pat galite netaikyti neapmokestinimo "Roth IRA" paskolos, jei esate jaunesnis nei 59 metų amžiaus 1/2, jei tai atliekate pirkti namuose arba dėl negalios.
- Galite pasiskirstyti ir vieną kartą perkelti ją į Sveikatos taupymo sąskaitą.