Asmeninės pensijų sąskaitos pasirinkimas jūsų poreikiams
Trumpas įvadas į skirtingus IRA tipus
Jungtinėse Amerikos Valstijose sąvoka IRA reiškia "individualią išėjimo į pensiją sąskaitą". IRA nėra investicijų tipas, tai yra paskyros tipas. Jei atidarote IRA brokerių firmai , galite įnešti pinigus į savo IRA ir naudoti šiuos pinigus investuoti į akcijas , obligacijas , investicinius fondus , nekilnojamąjį turtą ir kitas turto klases.
Yra daug įvairių rūšių IRAS, kurių kiekviena turi savo unikalių privalumų, trūkumų, mokesčių taisyklių ir nepatogumų. Nauda yra tokia nuostabi; Kongresas norėjo išlaikyti juos vargšams ir vidurinei klasei. Norint pasiekti šį tikslą, jis nustato IRA įmokų apribojimus, kurie riboja naujų pinigų sumą, kurią galite pridėti prie sąskaitos kiekvienais metais. Priešingu atveju, super turtingas gali perkelti visą savo grynąją vertę į vieną iš šių sąskaitų ir visiškai išvengti mokesčių.
Kai kurie iš populiariausių tipų IRA:
- Tradiciniai IRA : tradicinis IRA yra seniausias. Jūs prisidedate grynaisiais pinigais ir gaunate mokesčių atskaitymą. Sąskaitoje esantys pinigai yra apsaugoti nuo mokesčių, kol jūs jį atsiimsite, galbūt dešimtmečius ateityje. Tai leidžia jums išlaikyti savo dividendus , kapitalo prieaugį, palūkanų pajamas ir nuomos mokesčius, nereikalaudami pinigų IRS, todėl jums daugiau pinigų dirba. Kai jūs išeinate iš sąskaitos, jūs mokate mokesčius taip, tarsi tai būtų darbo užmokestis. Šie pašalinimai yra žinomi kaip IRA paskirstymas. Jei iki 59,5 metų amžiaus prilipiate prie lizdinės kiaušinėlio, turėsite sumokėti baudą 10% , o taip pat ir kitus mokesčius. Jūs turite pradėti išimti pinigus, kai esate 70 metų ar vyresnis. Tradicinio IRA įnašo riba yra nustatyta 5500 JAV dolerių už 2016 mokestinius metus. Vėliau jis indeksuojamas, nes infliacija yra 500 milijonų. Nesvarbu, ar galite pasinaudoti mokesčių lengvata, priklauso nuo jūsų koreguotų bendrųjų pajamų. Jei jums yra 50 ar daugiau metų, galite papildomai prisidėti prie IRA aukščiau ir už ribų. Šie papildomi indėliai yra vadinami "įmokų įmokomis".
- "Roth IRA" : 1997 m. Įstatyme dėl mokesčių mokėtojų palengvinimo, "Roth IRA" yra gerokai geresnis nei tradicinės IRA. Tai leidžia jums prisidėti prie grynųjų pinigų, tačiau jūs negausite mokesčių atskaitymo indėlio metu. Tačiau pinigai auga sąskaitoje be mokesčio, o kai jūs pasiekiate 59,5 metų ar vyresnius, galite pradėti imtis pašalinimų. Geriausia dalis? Pagal dabartines taisykles, jūs neturėsite skolinote mokesčių už bet kurį turtą, esantį jūsų Roth IRA. Tai reiškia, kad jei surasite kitą "Starbucks" IPO ir įtrauksite 100 000 USD investicijas į 7 500 000 JAV dolerių, tai viskas bus neapmokestinama. Roto IRA ribos yra identiškos tradicinei IRA ribai; 2016 m. mokestiniais metais yra 5500 JAV dolerių, o po to padidės infliacija 500 JAV dolerių. Kaip ir "Traditional IRA", 50 metų ir vyresni investuotojai gali užsidirbti daugiau pinigų nei jų jaunesni kolegos, pasinaudodami įmokų įmokų limitu . Neigiamas? Yra Roth IRA pajamų ribos. Ne visi tinka. Šie pokyčiai kasmet taip įsitikinkite, kad patikrinkite su IRS.
- SEP-IRA: "SEP-IRA" - tai supaprastinta darbuotojų pensijų individuali pensijų sąskaita. Taisyklės yra daug sudėtingesnės, jas dažnai naudoja savarankiškai dirbančių įmonių savininkai, turintys mažai darbuotojų arba jų nėra. Daugeliu atvejų SEP-IRA laivuose naudojamos tokios pačios bendrosios funkcijos, kaip ir tradicinei IRA, turintiems daug didesnes įmokų ribas. Esant tinkamoms aplinkybėms ir pakankamai dideliems pajamos (nuo 250 000 iki 500 000 JAV dolerių), susituokusi pora, priklausanti sėkmingam verslui, gali vienkartinius mokestinius metus sumokėti 100 000 ar daugiau įnašų. Pinigus anksti negalima atšaukti, o jūs turite pradėti mokėti pinigus iki 70 metų.
- Paprasta IRA . Paprasta IRA yra pensijų plano, kurį naudoja daug smulkiojo verslo savininkai, rūšis. Nuo 2015 m. IRA įmokų limitas yra 12 500 JAV dolerių, o tie 50 ar vyresni asmenys gali papildomai skirti 3000 JAV dolerių, o jų įnašo limitas yra 15 500 JAV dolerių. Kalbant apie sudėtingumą, paprasta IRA patenka kažkur tarp tradicinės ir Roth IRA, kita vertus, ir SEP-IRA.
Jūs galite turėti daugiau nei vieną IRA
Tradiciniai IRA ir Roth IRA įmokų apribojimai yra konsoliduoti. Tai reiškia, kad iš viso 2016 m. Mokestinių metų galite sumokėti 5500 JAV dolerių bet kuriai tradicinės IRA ir Roth IRA kombinacijai, kurią jūs pageidavote, bet jūs negalėjote kiekvieną iš jų sumokėti 5500.
Jei be kvalifikacijos, beveik visada geriau finansuoti "Roth IRA" nei tradicinę IRA.
Tačiau jūs galite turėti SEP-IRA arba paprastą IRA ant jūsų tradicinės IRA ar Roth IRA. Turite kalbėtis su kvalifikuotu mokesčių apskaitos specialistu, kad galėtumėte apskaičiuoti įmokų limitus ir atrasti maksimalų mokesčių prieglaudų, kurių jums tinka, sumą.