Laikykite savo pinigus ilgesnį nei Roth IRA
Dėl tokių daugybės pensijų planų, Vidaus pajamų tarnybos (IRS) taisyklės nurodo, kad jūs negalėsite išlaikyti savo išėjimo į pensiją lėšų savo mokestinę lengvatinę pensijų sąskaitą neribotą laiką. Norint įgyvendinti šią taisyklę, IRS reikalaujama, kad jūs imtumėte reikiamų minimalių paskirstymų arba RMD arba patirtumėte staigų bausmę.
Kokie reikalingi minimalūs paskirstymai (RMD)?
Tam tikri išėjimo į pensiją planai, pvz., 401 (k) planai ir tradicinės IRA, reikalauja, kad asmenys pradėtų grąžinti pinigus iš savo sąskaitos, kai jie pasiekia 70 metų amžiaus. Šie reikalaujami pašalinimai yra žinomi kaip reikalaujami minimalūs paskirstymai arba RMD, ir jie nurodo mažiausią sumą, kurią žmonės turi atsiimti iš savo sąskaitos kiekvienais metais, pradedant nuo 70½ metų amžiaus. IRS yra gana griežta RMD, nes jos įtraukiamos į pensiją gaunančias apmokestinamasis pajamas ir todėl yra apmokestinamos pajamų mokesčiais. Tai yra IRS galimybė surinkti tam tikrą mokestį už pinigus, kurie buvo atskaitytini ar neapmokestinami iki šio punkto.
Tiems žmonėms, kurie naudojasi savo išėjimo į pensiją sąskaitomis pinigais gyventi išėjus į pensiją, RMD reikalavimas iš esmės yra nereikšmingas, nes daugelis iš jų tikriausiai jau tenkina šį reikalavimą.
Tiesą sakant, kadangi RMD yra tik būtinas minimalus dydis, dauguma žmonių, kurie naudojasi pensijų taupymo pajamos, iš tikrųjų atsiima daugiau nei reikalaujama suma, ir jie paprastai pradeda atsisakyti lėšų, kol nepasibaigs amžiaus riba.
Tačiau tiems pensininkams, kurie turi kitų senatvės pensijų šaltinių arba kurie kitaip negali išleisti pinigų šiose pensijų sąskaitose, šis reikalavimas pradeda ir iš esmės skatina apmokestinamąsias pajamas.
Todėl jie negali toliau laikyti lėšų šiose sąskaitose neribotą laiką ir prarastos galimybės ateityje atidėti mokestį . Nors RMD reikalauja tradicinių IRA, 401 (k) planų , SIMPLE IRA ir SEP IRA, RMD nėra Roth IRA reikalavimas.
Kada prasideda būtini minimalūs paskirstymai (RMD)?
Daugeliu atvejų jūs turite priimti pirmąjį reikalaujamą minimalų paskirstymą tais metais, kai jums sukaks amžius 70½. Tačiau jūsų pirmasis platinimas gali būti atidėtas iki metų, einančių po metų, kuriais pasibaigsite 70, 1 balandį. Visiems vėlesniems metams, įskaitant tuos metus, kuriais gavo pirmąjį RMD iki balandžio 1 d., Privalote imtis RMD iki metų gruodžio 31 dienos.
Jei nesiimsite pašalinimų arba nesiimsite mažiau nei turėtumėte, jūs pasieksite 50 proc. Federalinio bausmės mokestį už skirtumą tarp sumos, kurią atsiėmėte, ir sumą, kurią turėtumėte atsiimti. Net ir turėdama blogų naujienų, vis tiek turėsite atsiimti reikiamą sumą ir sumokėti visą pajamų mokestį už apmokestinamąją vertę.
Kaip apskaičiuoti reikalaujamą paskirstymo sumą
Vidaus pajamų tarnyba pateikia reikiamus minimalius paskirstymo darbus, kurie padeda apskaičiuoti RMD.
- Bendra ir paskutinė išgyvenimo lentelė (žr. B priedą). Naudokite, jei jūsų sutuoktinis yra dešimt metų jaunesnis už jus.
- Vienkartinės gyvenimo trukmės lentelė. Naudokite, jei paskirstytumėte lėšas kaip nesantuokinės naudos gavėją.
Taip pat galite rasti naudingų RMD skaičiuoklių, kurie padės apskaičiuoti reikalingus paskirstymus.
Roth IRA ir privalomi minimalūs paskirstymai (RMD)
"Roth IRA", kaip ir kitos senatvės taupymo priemonės, suteikia nemažą naudą iš neapmokestinamo augimo ir investavimo lankstumo, tačiau kita galima nauda iš Roth IRA yra ta, kad jos neturi reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD) ir jiems netaikomos RMD taisyklės. Net asmenys, vyresni nei 70½, neturi mokėti jokių pinigų iš savo planų, o tai reiškia, kad Roth IRA siūlomų neapmokestinamas augimas gali tęstis.
Daugumai pensininkų ši RMD taisyklių išimtis yra nereikšminga, nes dauguma žmonių pradeda išeiti iš savo "Roth IRA" išėjus į pensiją. Tačiau tiems, kurie gali nereikalauti iš savo "Roth IRA" lėšų išeiti į pensiją, Roth IRA gali suteikti neįtikėtiną galimybę perduoti didėjantį paveldėjimą įpėdiniams ir artimiesiems. Nors Roth IRA sąskaitos savininko gyvavimo metu neturi RMD, už išperkamus Roth IRA fondus reikia išimti lėšas, tačiau jie laikosi šiek tiek kitokių taisyklių iš RMD taisyklių.