Kada jūs galite atsiimti pinigus iš savo tradicinės IRA
Tačiau mainais už šias mokestines lengvatas yra griežtos IRS taisyklės, taikomos pašalinti iš tradicinių IRA. Taigi, svarstydami tradicinį IRA pašalinimą, elkitės atsargiai.
Apmokestinami tradiciniai IRA pašalinimai
Išskyrus ankstesnių neįskaičiuojamų įmokų susigrąžinimą, visiems tradiciniams IRA išėmimams taikomas paprastas pelno mokestis, neatsižvelgiant į tai, kada jie buvo paimti. Tai yra mokestinio atidėjimo augimo pobūdis, kuris tiesiog atidedamas arba atidėtas tol, kol jis bus pašalintas iš sąskaitos. Tikros problemos, susijusios su tradicine IRA išėmimu, prasideda, kai jos imamos iki 59 metų amžiaus.
Be įprastų pajamų mokesčių, jei įgyjate pirmąjį IRA paskirstymą, įvertintas papildomas 10% ankstyvo paskirstymo bausmės mokestis, jei jūs nepasiekėte bent 59 metų amžiaus. Kai kuriems mokesčių mokėtojams ši ankstyva paskirstymo bauda, prilygsta jų pajamų mokesčio kategorijai, gali būti beveik pusę sumažinti išeitinę vertę, o tai reiškia, kad išimtis iš tradicinės IRA iki 59,5 metų amžiaus paprastai nėra tikslinga.
Tai pasakytina, yra keletas išankstinio paskirstymo bausmės išimčių.
Ankstyvo pasiskirstymo bausmės išimtys
Jei esate iki 59 metų amžiaus, tam tikromis aplinkybėmis galite apmokestinti, bet nemokamai išimti iš tradicinių IRA. Šios aplinkybės vadinamos išimtimis ir apima šiuos scenarijus:
- Jūs mirštate ir paskyros vertė mokama jūsų gavėjui
- Jūs tampa neįgalus
- Jūs iš anksto pasitraukiate iš medicinos išlaidų, kurios sudaro daugiau kaip 10% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų
- Jūs esate bedarbis ir anksčiau pasitraukę iš IRA naudokite medicininį draudimą
- Jūs pradėsite iš esmės vienodus periodinius mokėjimus (žr. IRS kodo skyrių 72 (t) ).
- Jūsų atsisakymas yra susijęs su kvalifikuotu vidaus santykių užsakymu (QDRO)
- Jūsų atsisakymas naudojamas mokant kvalifikuotas aukštojo mokslo išlaidas
- Jūsų atsisakymas naudojamas kvalifikuotam "pirmas namo" pirkimui (iki 10 000 USD)
Kai kuriuose iš šių scenarijų ankstyvas pasitraukimas iš jūsų IRA gali būti jūsų geriausias finansinis žingsnis, tačiau daugumai žmonių ankstyvas pasitraukimas ne tik baudžiamas papildomu 10% mokesčiu, bet ir prarasto augimo galimybe.
Prarastos augimo galimybės dėl ankstyvo IRA pašalinimo
Be nuobaudų ir mokesčių, atsiradusių dėl išankstinio IRA sutarties nutraukimo, jūs prarandate visą galimą ateities investicijų augimą iš šio pensijų plano pinigų. Be to, kadangi metinės sumos, kurias galite prisidėti prie reguliaraus IRA , yra metinės ribos , vėliau negalėsite sumokėti ankstesnio atšaukimo net tada, kai turėsite tvirtesnes finansines sąlygas. Dėl to jūs ne tik praradote 10% savo pašalinimo iš anksto paskirstydami anksčiau, bet jūs prarasite mokestį atidėtą augimą, kuris jums dažnai vertas daug daugiau ateities pensijų formos.
Užlaikomas jūsų tradicinis IRA pasitraukimas
Galite delsti gauti paskirstymus iš savo IRA plano ir taip maksimaliai padidinti jūsų mokestinio atidėjimo augimo naudą iki metų, einančių po tų metų, kuriais jūs pasiekiate 70½, metų balandžio 1 d. Vėliau jūs turite pašalinti bent jau būtinąjį minimalų paskirstymą (RMD) kasmet.
Jūsų RMD apskaičiuojamas kaip jūsų sąskaitos balansas nuo atitinkamų metų pradžios, padalytas iš jūsų numatomos vidutinės gyvenimo trukmės, kaip nustatyta IRS savo vienodos ilgalaikiškumo lentelėje (nebent jūsų vienintelis gavėjas yra jūsų sutuoktinis ir jis arba ji yra daugiau nei dešimt metų jaunesni už jus). Nuobauda už tai, kad neatsirado jūsų RMD, yra 50% skirtumo tarp to, kas turėjo būti paskirstyta, ir tai, kas iš tikrųjų buvo atsiimta. Taigi, nors dauguma pensinio planavimo ekspertų rekomenduos jums netrukus pasitraukti iš savo tradicinės IRA prieš 59 metų amžiaus, jie primygtinai ragins jus užtikrinti, kad iki 70 metų amžiaus sulaukite mažiausiai trečiųjų asmenų.
Jei turite klausimų apie pašalinimą iš Roth IRA, būtinai perskaitykite šį straipsnį apie Roth IRA išėmimą .
Atnaujinta Scott Spann