Sužinokite, kokios nemokamos pensijų sąskaitos ir kaip jos veikia
Nors yra geriausios praktikos ir žingsnių, kuriuos galite atlikti pasitelkę sertifikuotą buhalterį (CPA) ir patvirtintą finansų planuotoją (CFP), kad padėtumėte parengti mokesčius, kurie turės įtakos jūsų išėjimo į pensiją planui, turėsite nemokamą išėjimo į pensiją sąskaitą - tai vienintelis būdas visiškai išvengti mokesčių problemos išėjimo į pensiją. Ar tai skamba pernelyg gerai, kad būtų tiesa? Tai nėra, tačiau yra apribojimų ir taisyklių, reglamentuojančių, kaip veikia neapmokestinamos paskyros, ir visoms išmokoms yra ir trūkumų. Čia yra atsakymai į kai kuriuos dažnai užduodamus klausimus, kad galėtumėte išnagrinėti nemokamų pensijų sąskaitų pasaulį.
K .: Ką tai reiškia, jei kažkas yra neapmokestinamas?
A: Sąskaita laikoma neapmokestinama, jei nėra pajamų iš federalinio ar valstybinio mokesčio už pajamas, uždirbtas sąskaitoje tiek tada, kai gaunamos pajamos, tiek jos platinamos ar panaikinamos. Per tokio pobūdžio sąskaitas pinigai gali būti investuojami ir auga, nes būsimiems mokesčiams to augti netgi tada, kai išleisite lėšas.
K: Kokie yra neapmokestinamų paskyrų pavyzdžiai?
A: Yra tik vieno tipo neapmokestinamų ištarnauto laiko sąskaita: Roth IRA ir Roth 401 (k) planai. Pagal nustatytas pašalinimo taisykles ir metines pajamas bei įmokų ribas, "Roth IRA" arba " Roth 401 (k)" investiciniai pinigai, kurie investuojami į apyvartą, gali augti neapmokestinant ir po išėjimo į pensiją išlieka neapmokestinami.
Nėra kitos tokios neapmokestinamos senatvės taupymo priemonės. Kadangi tai yra tokia vertinga priemonė pensijų planuotojams, bet ne IRS (nes ji praranda galimybę apmokestinti tai, kas gali tapti reikšminga paskyros verte), yra griežtos taisyklės, reglamentuojančios, kaip Roth IRA gali būti naudojama, kad išliktų neapmokestinama.
Daugelis žmonių klaidingai taip pat vadina tradicines IRA neapmokestinamas sąskaitas. Nors tiesa, kad į Tradicinę IRA investuotus pinigus leidžiama augti be mokesčių, sąskaita iš tikrųjų yra atidėto mokesčio sąskaita, o tai reiškia, kad mokesčiai yra atidėti. Tradicinėje IRA atveju pašalinimams taikomi pajamų mokesčiai ir dėl reikalaujamų minimalių paskirstymo taisyklių (RMD), kol sąskaitos savininkai pradės 70 ½, pašalinimas turi būti atliktas ir todėl apmokestinamas. Yra daugybė kitų investicinių priemonių, kurios siūlo tokį mokestinių atidėjimų lengvatą be visiškai neapmokestinamos lengvatos. Pavyzdžiui, be tradicinių IRA, visą gyvybės draudimo polisų anuitetai ir pinigų grąžinimo vertė taip pat veikia kaip atidėtosios mokesčių sąskaitos. Pasibaigus dienai, atidedant mokestį, mokesčiai mokami paskirstymo metu, o neapmokestinama sąskaita nereikia mokėti mokesčių, kol bus laikomasi taisyklių.
K .: Kaip neapmokestinama paskyra skiriasi nuo neapmokestinamos paskyros?
A: Pagrindinis skirtumas tarp neapmokestinamų paskyrų ir neapmokestinamų paskyrų yra tai, kad Jungtinėse Valstijose asmenys negali nustatyti neapmokestinamų paskyrų. Tačiau asmenys gali investuoti į tam tikrų rūšių obligacijas, pvz., Savivaldybių obligacijas, kuriose mokamos neapmokestinamos palūkanos. Paprastai tokios palūkanos yra atleidžiamos nuo federalinio mokesčio, nebent ji atitiktų kitus kriterijus, kad būtų atleidžiamos nuo valstybės ir vietos mokesčių.
K .: Kaip tai veikia, jei paskyra nėra neapmokestinama?
A: Visos investicijos gali mokėti pajamas, padidinti vertę arba abu. Pajamos iš šių investicijų yra gaunamos iš dviejų pirminių šaltinių: palūkanų ir dividendų. Jei investicija laikoma apmokestinamojoje sąskaitoje, pajamos pridedamos prie savininko apmokestinamųjų metų pajamų ir dėl to padidėja mokesčio įsipareigojimai.
Bet koks turto, laikomo apmokestinamoje sąskaitoje, pardavimas, kuris parduodamas už daugiau nei investuota, taip pat padidins pajamas ir paskesnį pelno mokestį. Nors mokesčiai nebus mokėtini, jei tos pačios investicijos būtų laikomos neapmokestinamoje sąskaitoje.
K: Ar galiu gauti mokesčio atskaitymą už įmokas į neapmokestinamą sąskaitą?
A: Paprastai trumpas atsakymas yra ne. Mokesčių nemokamos paskyros nauda yra neapmokestinamas augimas. Pirminis šios naudos kompromisas (be griežtų taisyklių, reglamentuojančių neapmokestinamąsias sąskaitas, tokias kaip "Roth IRA"), yra tas, kad jūs negaunate atskaitymo už pradinį įnašą į planą, o šis įnašas turi būti pervestas į mokestį už mokestį .
Tačiau yra vienos rūšies paskyra, kuri taip pat gali būti naudojama išėjimo į pensiją metu ir kuri siūlo išankstines mokesčių lengvatas ir neapmokestinamąjį darbo užmokesčio augimą - Sveikatos taupymo sąskaitą arba HSA. Su HSA jūs gaunate pajamų mokesčio išskaičiavimą, kai įneša pinigų, tačiau, kai naudojate savo HSA pinigus medicininėms išlaidoms ir kvalifikuotoms sveikatos draudimo įmokoms, šios paskirstytos išmokos nemokamos.