Nuolat įsitraukdamos į savo ESPP per darbo užmokesčio atskaitymus, per savo darbo metus galite kaupti didelę pinigų sumą.
Tokiu būdu lengva kaupti turtus, bet ką jūs darote kaip išeinant į pensiją ar kai išeinate į pensiją ?
Ar kiekvienais metais palaipsniui dalinkitės šia atsargų dalimi ar viską iš karto parduodate? Tai yra kur jis tampa sudėtingas.
Parduodant ESPP akcijas reikia atsižvelgti į du dalykus: riziką ir mokesčius. Pirmiausia kalbėkime apie riziką, nes ji yra svarbesnė už mokesčius.
Holdingo akcijų rizika
Turint didelę dalį savo turto vienoje akcijoje, yra rizikingesni nei kiti investavimo būdai, pavyzdžiui, nuosavybės vertybinių popierių indekso fondo nuosavybė. Mūsų rizikos kapitalo rizikos koeficientas yra nuo 1 iki 5. Vieno akcijų turėjimas yra 5 rizikos lygis, todėl jis yra didžiausios rizikos kategorijoje, palyginti su kitais pasirinkimais.
Kadangi jūs baigiate išeiti į pensiją, jūsų pinigai turi apibrėžtą darbą, kuris yra patikimų jums visą gyvenimą užtikrinančių pajamų teikimas. Kvaila rizikuoti didelę dalį savo būsimų pajamų iš vienos bendrovės akcijų.
Jūs galite pajusti emocinį prisirišimą prie bendrovės. Tai yra įprasta. Tačiau tai nereiškia, kad turėtumėte ir toliau turėti daug bendrovių akcijų, kai pereinate į pensiją.
Kiek per daug? Pridėkite visą savo finansinį turtą, pvz., Santaupas, investicijas ir išėjimo į pensiją sąskaitas. Dabar padalykite savo turimų atsargų vertę į bendrą finansinį turtą. Jei vienas akcijų valdymas sudaro daugiau kaip 5% savo finansinio turto, tai yra per daug.
Štai pavyzdys.
Pasakykite, kad jums priklauso 50 000 JAV dolerių vertės bendrovės akcijų, o jūs turite 500 000 JAV dolerių iš viso finansinio turto. Tai reiškia, kad 10% jūsų finansinio turto yra bendrovės akcijoje. Tai per daug.
Jei turite daugiau kaip 5 proc. Savo finansinio turto į bendrovės akcijas, jūs norėsite išdėstyti planą parduoti akcijas. Štai kur įvyksta mokesčiai.
ESPP akcijų pardavimo mokesčiai
Jūsų akcijų supirkimo plano akcijoms gali būti būdingos unikalios mokesčių savybės. Norėdami tai suprasti, apžvelgsime tris veiksnius, kurie prisideda prie ESPP akcijų apmokestinimo.
- Pirma, apskaičiuokite skirtumą tarp siūlymo kainos (už akcijas sumokėtos sumos) ir teisingos rinkos vertės (kokį įprastą asmenį, kuris perka akcijas, turės sumokėti nuo pasiūlymo datos). Ši suma paprastai laikoma kompensuojamomis pajamomis arba uždirbtomis pajamomis , ir paprastai ji pateikiama jūsų W-2.
- Be to, vertybinių popierių pelnas arba nuostoliai. Tai yra skirtumas tarp to, už kurį sumokėjote už atsargas ir jo vertę, kai jį parduodate. Tokio pobūdžio pelnas ar nuostolis yra pateikiamas taip pat, kaip ir bet koks kitas kapitalo pelnas ar nuostolis.
- Dabar jis tampa dar sudėtingesnis. Jūsų pelno suma, kuri priskiriama arba kompensacijos pajamoms, arba kapitalo prieaugiui, priklauso nuo to, kiek laiko turėjote akcijų. Kai parduodate savo akcijų paketą, priklausomai nuo to, kada jį parduodate, jis klasifikuojamas kaip kvalifikuota arba neatitinkanti nuostata. Turint tinkamą padėtį (tai reiškia, kad ESPP akcijas turėjote ilgiau kaip dvejus metus nuo pasiūlymo pateikimo datos ir vienerius metus nuo pirkimo datos), jūs galite pranešti apie didesnį pelną kaip kapitalo prieaugį, o ne kaip uždirbtus pajamas. Tai naudinga, nes kapitalo prieaugio mokesčio tarifas yra mažesnis už įprastą pelno mokesčio tarifą.
Šio straipsnio taikymo sritis neapima visų mokesčių niuansų paaiškinimo, tačiau, jei norėtumėte įsikelti į tai, "Fidelity" ESPP apmokestinimas tapo lengvas, tai yra puikus paaiškinimas, nors norėčiau pareikšti, kad tai dar nėra lengva suprasti.
Bottom line: Jei įvedate išėjimą į pensiją su dideliu bendrovės akcijų kiekiu, jūs norėsite įvertinti mokesčius ir sužinoti, ar yra kokių nors planavimo galimybių.
Pavyzdžiui, galbūt, jei jūs parduodate akcijas praėjus metams po to, kai išeinate į pensiją, kai nebeturėsite jokių uždirbtų pajamų, bus taikomas mažesnis kapitalo prieaugio mokesčio tarifas , nei tuo atveju, jei parduosite akcijas tais metais, kuriais jūs išeinate į pensiją, o jūs vis dar galite uždirbti pajamas Pranešti apie.
Kada parduoti akcijas
Dauguma darbuotojų, turintiems teisę naudotis atsargų supirkimo planu, galės pasinaudoti nuolatiniu atsargų supirkimo ciklu, pasitelkiant atskaitymus iš darbo užmokesčio ir parduodant atsargas, kai tik galėsite (jei norite sumažinti vieno akcijų nuosavybės riziką) arba iš karto po to, kai susitiko su reikiamu laikymo laikotarpiu (jei manote, kad valdyti mokesčius yra svarbesnis už investavimo riziką, kad pernelyg susiduria su vienu akcijų paketu).
Jei pastebėjote, kad jūsų finansinis saugumas yra susijęs su jūsų darbdaviu, o tai reiškia, kad jūsų dabartinės pajamos dirbant, ir didžiąją dalį savo turto per bendrovės akcijų nuosavybę, tada sprendimas dėl rizikos turėtų sumažinti bet kokias mokesčių taupymo galimybes. Tokioje situacijoje stengiamasi agresyviai sumažinti riziką parduodant akcijas.
Jei turite pakankamai atsargų, galite pasinaudoti taikoma pokalbių strategija, kuri generuoja pajamas iš atsargų, nustatydama iš anksto nustatytus kainų taškus, kuriais jūs jį parduosite.
Jei turite didžiulį finansinį turtą už savo akcinės bendrovės ribų, paskirstykite savo akcijų pardavimą maksimaliai efektyviu mokesčiu, gali būti veiksnys, kuris yra svarbesnis nei rizika nuspręsti, kada parduoti akcijas.