Čia yra keletas mokesčių išskaičiuojamų investicinių išlaidų, kurias galbūt neturėtumėte apsvarstyti
Jums gali būti suteikta galimybė pasinaudoti investicijų mokesčio atskaita už investicijų konsultavimo mokesčius
Nors jūs negalite atskaityti komisinių, kuriuos mokate savo vertybinių popierių makleriui prekyboje, vykdomoje jūsų tarpininkavimo sąskaitoje, - jos pridedamos prie jūsų individualių mokesčių grupių pozicijų kainos ir galiausiai naudojamos apskaičiuojant bet kokį taikomą kapitalo prieaugį ar kapitalo nuostolius , dėl kurių jūs mokėti mokesčius arba galbūt gauti mokesčio lengvatas - yra keletas mokesčių, išlaidų ir kitų patariamųjų mokesčių, už kuriuos galėtumėte pasinaudoti investicijų mokesčio išskaičiavimu, atsižvelgiant į aplinkybes, įskaitant kai kuriais atvejais, kiek išlaidų jie atstovauja jūsų apmokestinamoms ar pakoreguotoms bendrosioms pajamoms.
Pvz., Jei esate kaip ir daug turtingųjų amerikiečių, galite dirbti su įregistruotu investicijų konsultantu . Daugelis įregistruotų investavimo konsultantų veikia tik užmokesčio pagrindu, o tai reiškia, kad, skirtingai nuo kitų finansų įstaigų ar specialistų, jie negauna pinigų nukreipdami jus į tam tikrus finansinius produktus ir nesukuria jokių pajamų iš jūsų vardu atliktų sandorių.
Vietoj to jie apmokestina jums investicijų konsultavimo mokesčius , dažnai valdomų turto dalį, fiksuotus mokesčius arba valandinius mokesčius, priklausomai nuo įmonės, su kuria dirbate, savo konkrečiais poreikiais ir siūlomų paslaugų pobūdžiu. Paprastai mokesčiai gali svyruoti nuo 0,05 proc. Iki 3 proc., O kai kuriais atvejais, jei esate kvalifikuotas klientas, našumo procentas, sako 15 proc. Iki 25 proc. Grynojo realizuoto ir nerealizuoto vertės padidėjimo saugojimo sąskaitoje .
Jūs žinote, kad esu didelis gerbėjų, naudojančių realaus pasaulio pavyzdžius, gerbti taškus namo, nes manau, kad tai lengviau suprasti sąvokas. Norėdami pateikti tokią iliustraciją, privačią turto valdymo bendrovę, kurią aš įsteigiu vėliau šiais metais, kad galėčiau valdyti savo šeimos turtus kartu su turtingais ir turtingais asmenimis, šeimomis ir įstaigomis, turinčiomis ne mažiau kaip 500 000 dolerių, investuoti kartu su mumis, Kennon "Green & Co" šiuo metu yra planavimo stadijoje, tačiau mūsų preliminarus verslo modelis numato, kad mūsų mokesčio tarifas svyruoja nuo 0,25 proc. Iki 1,5 proc. Priklausomai nuo portfelio ypatybių ir kitų svarbių aplinkybių. Tačiau mes būsime tikra turto valdymo bendrovė, o ne tai, ką dauguma žmonių galvoja apie finansinio planuotojo, kurio pagrindinė verslo veikla apima finansinių planų sudarymą, mokesčio įvedimą, tada pinigų investavimą į investicinius fondus , indekso fondus ir mainus - paimtos lėšos , kurios patys turi savo mokesčius, įtrauktus į išlaidų sąmatą, papildant patariamąjį mokestį. Vietoj to, mes sukursime specialius portfelius sėkmingiems žmonėms, kurie nori pats turėti savo vertybes; kad, išskyrus retus išimtis, nenoriu, kad jų pinigai būtų laikomi jungtinėse transporto priemonėse, bet pageidauja, kad privačios sąskaitos turės atskirų akcijų, obligacijų ir kitų vertybinių popierių.
Nuostatos dėl investicijų konsultavimo mokesčių ir turto valdymo mokesčių apmokestinimo sąskaitose yra tokios:
- Investicijų konsultaciniai mokesčiai yra išskaičiuojami tik porcijomis, kurios viršija 2 proc. Jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų. Jūs juos rašote nurodydami juos A sąraše "Darbo sąnaudos ir tam tikri atskaitymai"
- Investicijų konsultavimo mokesčiai laikomi mokesčių lengvatų straipsniu, kaip apibrėžta alternatyviojo minimalaus mokesčio ar AMT skaičiavimo metu. Jei jums bus taikytas alternatyvus minimalus mokestis, dalis ar visas jūsų investicijų konsultavimo mokesčio atskaitymas bus uždraustas, todėl negalėsite pasinaudoti nurašymu.
Nėra specialistų sutikimo dėl to, ar galite pasinaudoti neapmokestinamų sąskaitų, tokių kaip " Roth IRA" ar " Rollover IRA" , investavimo patariamojo mokesčio atskaita, kad galėtumėte pabandyti, bet nėra pasakyta, ar jis bus priimtas .
Vienas būdas, kurį kai kurie turto valdytojai ir turto valdymo bendrovės naudoja bandydami padėti klientams išskaityti šį mokestį iš savo mokesčių, yra tai, kad jie galės sumokėti patariamąjį mokestį iš šalies už neapmokestinamąją ar atidėtą mokestį, atskaitant visus mokesčius iš tarpininkavimo sąskaita arba kliento sąskaitos išrašymas ir kliento parašas čekis.
Jūs galbūt galėsite atskaityti už apskaitos mokesčius
Mokesčiai, kuriuos mokate už mokesčių paruošimą, paprastai yra atskaitytini. Deja, nemažai namų ūkių negali pasinaudoti atskaita, nes šios taisyklės yra panašios į taisykles, susijusias su investavimo patariamojo mokesčio mokesčio atskaita. Atskaičiuojami tik tie mokesčiai, kurie viršija 2 proc. Jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų.
Jums gali būti suteikta galimybė pasinaudoti investicinio mokesčio atskaita investicijų informaciniams biuleteniams, žurnalams ir leidiniams
Negali gyventi be savo dienos "Wall Street Journal"? Kaip apie "Fortune", "Forbes" ar "The Financial Times"? Laikykitės kvitų ir galbūt galėsite pasinaudoti tuo pačiu mokesčių nuolaidumu, kurį iki šiol svarstėme; bet kokia suma, viršijanti 2 procentus jūsų koreguotų bendrųjų pajamų, nurašoma iš jūsų mokesčių sąskaitos, išskyrus galimą alternatyvų minimalųjį mokestį.
Galbūt galėsite mokestį atskaityti už kai kuriuos teisinius mokesčius
Įmonėms, kurios atskaito verslo teisinius mokesčius, pvz., Tuos, kurie patiriami vykdant ribotos atsakomybės bendrovės , ribotos atsakomybės ar kito subjekto steigimą ar valdymą, teisiniai mokesčiai paprastai yra visiškai atskaitomi. Kadangi šie subjektai paprastai yra perpardavę, investuotojai gaus K-1 ataskaitą ir jų dalį paskirstymo mokesčių išskaičiavime. Paprastai tokio pobūdžio teisiniai mokesčiai yra visiškai atskaitomi nuo mokesčio, įskaitant tai, kad jiems netaikomas alternatyvus minimalus mokestis.
Nesvarbu, ar galite atskaityti kitus teisinius mokesčius iš savo mokesčių, priklauso nuo aplinkybių ir situacijos. Tai gali greitai pasirodyti netvarkinga, todėl geriausia kalbėti su kvalifikuotu buhalteriumi. Pavyzdžiui, tam tikri mokesčiai, pavyzdžiui, tie, kurie dalyvauja likvidumo įvykyje, kuriame jūs parduodate ilgalaikę šeimos verslą , turi būti kapitalizuojami ir pridedami prie išlaidų pagrindo. Kita vertus, mokesčių mokėtojo teisiniai mokesčiai, padedantys jums sušvelninti jūsų mokesčių naštą arba mokesčių planavimą, paprastai yra visiškai atskaitomi.
Jūs turėsite galimybę pasinaudoti investicinio mokesčio išskaičiavimu už saugias indėlių nuomos išlaidas
Ar jūs iš tikrųjų išsaugojote savo investicijas fizinėse formose, pvz., Popierinės akcijų sertifikatuose ar taupomosiose obligacijose ? Jei saugote ind ÷ lius vietiniame banke, kad apsaugotumėte savo vertybinius popierius, galbūt jį tur ÷ site atskaityti kaip išlaidas už savo mokesčius.
Jums gali būti suteikta galimybė pasinaudoti investicinio mokesčio išskaičiavimu palūkanų išlaidoms, susijusioms su jūsų investicine veikla
Vidaus pajamų tarnyba leidžia atskaityti investicijų palūkanų sąnaudas, įskaitant maržos palūkanų išlaidas, kurias mokate už pinigus, pasiskolinti norint pirkti investicijas, tokias kaip akcijos ir obligacijos . Yra labai griežtos taisyklės, kurių reikia laikytis, jei norite pasinaudoti šia konkrečia investicijų mokesčio lengvata. Viena, jūs galite išskaičiuoti tik investicijų palūkanų sąnaudas iki savo "grynųjų investicijų palūkanų" ribos. Tai apima nekvalifikuotus dividendus ir kapitalo prieaugį (galite įtraukti kvalifikuotus dividendus, ty tuos, kurie moka tik mažesnius dividendų mokesčio tarifus, iš pradžių nustatytus Bušo mokesčių sumažinimo metu, tačiau jūs atsisakote specialios kvalifikacijos statuso ir turėtumėte mokėti savo įprastą jų mokesčio tarifas bet kokia suma, viršijančia maržos palūkanų sąnaudas). Taip pat turite atskaityti visas investicines išlaidas, tokias kaip mes jau aptarėme. Rezultatas - grynosios investicijų pajamos - yra didžiausia maržos palūkanų sąnaudų suma, kurią galite nuskaičiuoti iš savo mokesčių. Kai kuriais atvejais, jūs negalėsite perskaičiuoti savo investicinių palūkanų sąnaudų atskaitymo, jei negalėsite visiškai pasinaudoti šiais metais. Kaip ir viskas šiame straipsnyje, turėtumėte pasikonsultuoti su savo CPA ar kitais kvalifikuoto specialisto mokesčių atstovais, kad padėtumėte apskaičiuoti ir suprasti jūsų pasirinktis, atsižvelgdami į jūsų unikalias aplinkybes, galimybes, situaciją ir kitus svarbius veiksnius.