Negalima dvigubai apmokėti savo investicinių fondų mokesčius
Kaip investiciniai fondai apmokestinami
Investiciniai fondai nėra tokie patys kaip ir kiti investiciniai vertybiniai popieriai, pvz., Atsargos, nes tai yra vienas portfelis, vadinamas jungtinėmis investicijomis, turinčioms dešimtis ar šimtus kitų vertybinių popierių.
Todėl apmokestinamoji veikla, vykdoma kaip savidraudos fondų valdymo dalis, patenka į jūsų, savitarpio investicinių fondų investuotojo, mokestinę atsakomybę. Pavyzdžiui, jei jūsų investiciniame fonde esantis akcinis kapitalas moka dividendus, tada fondo valdytojas vėliau parduoda akcijas už didesnę vertę, nei jis už ją sumokėjo, turėsite mokėti dviem lygiais: 1) dividendų mokestis, kuris paprastai apmokestinamos kaip pajamos, ir 2) kapitalo prieaugio mokestis, kuris bus apmokestintas kapitalo prieaugio normomis.
Ir net jei jūs turėjote tik kelių mėnesių savitarpio fondą ir nepardavėte jokių akcijų, gali būti, kad galėtumėte gauti ilgalaikį kapitalo prieaugio paskirstymą (darant prielaidą, kad investicinis fondas turės akcijas ilgiau nei metus) . Todėl jums išdalyti mokesčiai yra susiję su savitarpio fondo veikla, o ne dėl savo investicinės veiklos
Taip pat žiūrėkite: kaip apmokestinami investiciniai dividendai
Visuotinai pasitaikanti klaida dvigubo apmokėjimo savitarpio fondų mokesčiams
Dabar manome, kad praėjo 5 metai ir jūs parduodate savo investicinį fondą.
Taip pat darome prielaidą, kad jūsų pradinė investicija buvo 10 000 dolerių vertės akcijų savitarpio fonde ir ji 5 metus sumokėjo 400 dolerių dividendų per metus. Jei norite būti apdairus ilgalaikis investuotojas, jūs nusprendėte, kad visi dividendai bus reinvestuoti į daugiau savo investicinio fondo akcijų. Padarėte gerą darbą, pasirinkdami savo investicinį fondą, o jo akcijų kainos padidėjimas, įskaitant dividendų reinvesticiją, suteikia jums galutinę vertę 15 000 JAV dolerių, kai jūs einate parduoti savo investicinį fondą.
Kadangi jūs nupirkote fondą už 10 000 JAV dolerių ir pardavėte jį 15 000 JAV dolerių, jūs mokėsite 5000 dolerių vertės mokesčio kapitalo prieaugiui, tiesa? Jei esate kaip milijonai kitų investuotojų, kurie daro tą pačią klaidą, taip, jūs mokėtumėte mokestį nuo 5000 JAV dolerių vertės "pelnas". Bet tu būtum neteisėtai ir mokėtum mokesčius per daug!
Kodėl tai klausia? Atminkite, kad jūsų pradinė investicija buvo 10 000 JAV dolerių, bet jūs taip pat investavote (arba pakartotinai investavote) 2 000 JAV dolerių į dividendus. Todėl jūsų bazė yra 12 000 JAV dolerių, o jūsų apmokestinamasis pelnas yra 3000 JAV dolerių (ne 5000 JAV dolerių)!
Ar galite pamatyti, kaip paprasta įvesti bendrą mokesčių klaidą? Mano pavyzdys čia yra supaprastintas ir neatsižvelgiama į palūkanų sudėtį, tačiau pamoka išlieka ta pati: dauguma investuotojų mano, kad suma, kurią jie investavo į savitarpio fondą iš savo kišenės, yra jų pradinė investicijų suma arba "pagrindas" mokesčių atskaitomybei. Tačiau IRS sako, kad visi reinvestuoti dividendai ir kapitalo pelno paskirstymas laikomi "investicijomis".
Jūs galite išvengti tos pačios klaidos, tiesiog laikydami visus savo tarpusavio fondo pareiškimus ir atkreipdami dėmesį į visas investuotas sumas ir, dar svarbiau, į "reinvestuojamas" sumas. Taip pat galite kreiptis į "IRS Publication 550".
Dar geriau, laikykitės savo pareiškimų ir perduokite juos savo mokesčių specialistui, kai einate į savo gyvenimą.
Atsakomybės apribojimas: šioje svetainėje pateikiama informacija pateikiama tik diskusijų tikslais ir neturėtų būti aiškinama kaip mokesčių konsultacija ar patarimai dėl investicijų . Jokiomis aplinkybėmis ši informacija nėra rekomendacija pirkti ar parduoti vertybinius popierius.