Paskirstymo palūkanų pajamos į pensijų sąskaitas, siekiant sumažinti apmokestinamas pajamas
- Nuosavos palūkanos investuojant į neapmokestinamas ir mokestines atidėtas pensijų sąskaitas.
- Nuosavos kapitalo prieaugis ir kvalifikuotas dividendas, leidžiantis investuoti ne į pensijų sąskaitas.
Šis pasirinkimas, kokios rūšies sąskaitas priklauso tam, kokios investicijos yra, vadinama turto vieta.
Kodėl perkėlus investicijų vietą sumažėja apmokestinamosios pajamos?
Yra keletas priežasčių, kodėl turto padavimo strategijos padeda sumažinti apmokestinamas pajamas.
- Palūkanų pajamos ir trumpalaikis kapitalo prieaugis yra apmokestinami didesniu tarifu nei ilgalaikis kapitalo prieaugis ir kvalifikuotos dividendų pajamos.
- Palūkanų pajamos ir trumpalaikis kapitalo prieaugis išėjimo į pensiją sąskaitoje nėra kiekvienais metais apmokestinamomis pajamomis. Vienintelis atvejis, kai jūs pateikiate apmokestinamąsias pajamas iš išėjimo į pensiją sąskaitą, yra tada, kai atsiimate pašalinimą. (Perdirbimai ir pervedimai, kai jie atliekami tinkamai, nelaikomi pašalinimais.)
- Kai jis priklauso ne pensijų sąskaitoms, investicijos, kurių nuostoliai gali būti parduodami, siekiant sukurti kapitalo nuostolį , kuris kompensuos kitą kapitalo prieaugį. Negalite generuoti kapitalo nuostolių iš investicijų, kai jie priklauso pensijų sąskaitų viduje.
- Kai jums priklauso investicijos, kuriomis gaunami kvalifikuojami dividendai ir ilgalaikis kapitalo prieaugis per mokestines atidėtojo išėjimo į pensiją sąskaitas, jūs niekada nesinaudosite mažesniais mokesčių tarifais tokio tipo investicijų pajamoms, nes visi pašalinimai iš mokesčių atidėtų pensijų sąskaitų yra apmokestinami pagal įprastą pelno mokesčio tarifą.
Žemiau pateikiamas supaprastintas pavyzdys, parodantis, kas turi 50% akcijų / akcijų investicinių fondų ir 50% obligacijų / kompaktinių diskų. Tokiu atveju jie turi visas savo akcijų / akcijų investicinius fondus savo IRA ir visas jų obligacijas / kompaktines diskas neapsaugotų sąskaitų.
Supaprastintas turto nuomos sumažinimo pavyzdys
Vietos strategija 1 - Neapmokestinamas efektyvus portfelis:
- IRA sąskaita: 100 000 USD akcijų / akcijų investicinių fondų.
- Ne pensijų kaupimo sąskaita: $ 100,000 obligacijose / kompaktiniuose diskuose vidutiniškai 5% (Ahhh, ar ne norite, kad dienomis, kai kompaktiniai diskai sumokėjo 5%?)
-Šis 100 000 JAV dolerių sukuria 5000 dolerių apmokestinamųjų pajamų, kurios kasmet tenkina jūsų mokesčių deklaraciją. Turite sumokėti 5000 JAV dolerių mokestį.
Vietos strategija 2 - efektyvus mokestis portfelis:
- IRA sąskaita: $ 100,000 obligacijose arba kompaktiniuose diskuose vidutiniškai 5%.
- Šiuo metu kasmet nepranešama apie apmokestinamąsias pajamas, nebent jūs nusprendėte atsisakyti savo IRA sąskaitos. - Ne pensijų kaupimo sąskaita: 100 000 USD akcijų / akcijų investicinių fondų.
Kapitalo pelnas turi būti pateikiamas kiekvienais metais, tačiau dabar, kai yra nuostolių, jie gali būti naudojami siekiant kompensuoti kapitalo prieaugį. Ne daugiau kaip 3000 dolerių iš viso ilgalaikių pelnų / kvalifikuotų dividendų už 100 tūkst. Dolerių, investuotų į didelio kapitalo indeksų fondą.
- Ilgalaikis kapitalo prieaugis yra apmokestinamas mažesne norma nei palūkanų pajamos, o kai kuriais atvejais nėra apmokestinamos.
-Jūs galite naudoti pasyvus indekso fondus, kurie gali žymiai sumažinti metinį kapitalo prieaugio paskirstymą.
Tarkime, kad kažkas yra 25% mokesčių grupėje. Pirmame portfelyje jie sumokės 1 250 $ per metus iš palūkanų pajamų 5000 JAV dolerių.
Antruoju portfeliu ilgalaikio kapitalo didinimo / kvalifikuoti dividendai 3000 dolerių būtų apmokestinami 15%, todėl jūs mokėtumėte tik 450 dolerių už pelną.
Tai yra 800 USD santaupų metais, o kai sąskaitos auga, mokesčių taupymas didėja.
Bet palauk, atidarykite atsargas
Žinoma, sveikas protas sako, kad neinvestuosite visų savo pensijų sąskaitų pinigų atsargų / akcijų investicinių fondų. Jūs turite išlaikyti pakankamą pinigų sumą į grynųjų pinigų atsargas ne pensijų kaupimo sąskaitose, kaip skubios pagalbos fondą.
Pinigų atsargos / avariniai pinigai paprastai investuojami į pinigus, kompaktinius diskus ir kitas saugias investicijas , kurios sukurs apmokestinamąsias pajamas.