Iš IRA į pensijas, sužinokite, kuris yra apmokestinamas
Toliau pateikiamas bendrų senatvės pensijų šaltinių sąrašas, suskirstytas į apmokestinamojo laikotarpio senatvės pajamas, iš dalies apmokestinamas senatvės pensijas ir neapmokestinamas pensijas.
Naudokite šį sąrašą tik bendroms rekomendacijoms. Turite naudoti IRS gaires, kurios gali pasikeisti, arba kvalifikuotas mokesčių rengėjas, kuris yra susipažinęs su savo finansais, kad galėtumėte pasakyti, kokie elementai leis apmokestinamą senatvės pensiją.
Apmokestinamieji senatvės pensijų šaltiniai
Tikėtina, kad visi šie pensijų pajamų tipai bus apmokestinami pagal įprastą pelno mokesčio tarifą.
- Išėjimai iš pensijų planų: Jei planas buvo finansuojamas iš mokesčių iki mokesčių, nepriklausomai nuo to, ar jūs arba jūsų darbdavys, tada jis bus apmokestinamasis ištarnauto laiko pajamas. Tikėtinas, kad beveik visi iš IRA , 401 (k), 403 (b) s, SEPS, SIMPLES ir kitų panašių tipų planų bus atleisti nuo mokesčių.
- Pensijų pajamos: dauguma pensijų yra apmokestinamos, tačiau kai kurios karinės pensijos ar invalidumo pensijos gali būti iš dalies arba visiškai neapmokestinamos. Jūsų pensijos teikėjas kiekvienų metų pradžioje atsiųs jums 1099 formą, kuri parodys, kiek jūsų pensijos yra apmokestinamos.
- Investicinės pajamos išeinančių į pensiją sąskaitose: palūkanos, dividendai ir kapitalo prieaugis, kurie atsiranda ne pensijų sąskaitose, kiekvienais metais bus jums pranešta 1099 formoje, ir jūs sumokėsite mokestį už didžiąją dalį šios rūšies pajamų iš investicijų, nes yra uždirbta. Išimtis būtų bet koks kapitalo prieaugis, kuris patenka į nulinės palūkanų normos normą - jūs nesumokate mokesčio už tą kapitalo prieaugio dalį. Tačiau atkreipkite dėmesį, kad palūkanos, dividendai ir kapitalo prieaugis, atsirandantys atidėtose mokestinėse sąskaitose , pvz., IRA ar 401 (k) planuose, neapmokestinami tuo metu, kai jie įvyksta. Vietoj to, visos tokios pajamos iš investicijų tokio tipo sąskaitose atidedamos, kol pasitrauksite. Atsisakymo metu pašalinimo suma yra apmokestinama.
- Išėmimai iš anuiteto: kai imate pašalinti iš fiksuoto arba kintamo anuiteto (kuris nepriklauso IRA ar išėjimo į pensiją), IRS taisyklės teigia, kad bet kokia nauda turi būti pirmiausia panaikinta, o šis pelnas yra apmokestinamas kaip įprastos pajamos. Kai visi pinigai bus atšaukti, jūs panaikinsite savo išlaidų bazę arba pagrindinę sumą. Išeitinės bazinės sumos nelaikomos apmokestinamojo laikotarpio ištarnauto laiko pajamos.
Iš dalies apmokestinamos senatvės pajamos
Šie pensijų pajamų šaltiniai nėra visiškai apmokestinami.
- Socialinė apsauga: bet kur nuo nulio iki 85% savo socialinio draudimo pajamų gali būti apmokestinama , bet niekada 100%. Jei jūsų kiti pajamų šaltiniai yra mažesni už IRS nustatytas ribas, visos jūsų išmokos bus neapmokestinamos, tačiau, jei jūsų kiti pajamų šaltiniai viršija ribą, formulė nustato, kokia jūsų išmokų procentinė dalis bus taikoma apmokestinti. Geros naujienos yra tai, kad 15% jūsų socialinės apsaugos išmokų visada bus neapmokestinama.
- Neišmokėtos IRA išėmimai: jei turite tradicines išankstinio apmokestinimo IRA įmokas ir po apmokestinimo, neišmokėtus IRA įmokos, tada kiekvieno neatskaitomo IRA pašalinimo dalis gali būti laikoma pelnu, o dalis būtų jūsų grąžinimas. Pelno dalis laikoma apmokestinamojo senatvės pajamomis.
- Pajamos iš neatidėliotino anuiteto, kuris buvo nupirktas sumokėjus mokesčius : kai jūs iš karto nusipirkite anuitetą naudodamiesi neapmokestinamomis lėšomis, kiekvieno gauto mokėjimo dalis yra palūkanos, o dalis yra pagrindinės sumos grąža. Palūkanų dalis yra apmokestinama. Jei tiesioginis anuitetas buvo nupirktas prieš apmokestinant pinigus, pvz., IRA arba išėjimo į pensiją sąskaitą, visos pajamos bus apmokestinamos.
- Grynųjų pinigų vertės gyvybės draudimo polisų grynieji pinigai. Grynųjų pinigų gyvybės draudimo polisai turi išlaidų pagrindą, kuris paprastai yra visų sumokėtų įmokų suma. Kai jūs pinigai į politiką, jei jūsų grynoji vertė viršija jūsų pagrindą, tada ši dalis laikoma pelnu ir bus apmokestinama. Saugokitės - jei turėsite nepakankamą paskolą politikoje, ji bus sudėtingesnė. Jei paskolą išimkite iš gyvybės draudimo poliso, jei nutrauksite draudimo sutartį iki paskolos grąžinimo, dalis paskolos sumos gali tapti apmokestinamomis pajamomis.
Neapmokestinamos senatvės pensijos
Ir paskutinis, bet ne mažiau svarbus, geriausias pajamų rūšis - neapmokestinamasis pobūdis. Šie pajamų šaltiniai dažniausiai neapmokestinami.
- Roth IRA išėmimai: " Roth IRA" išėmimai neapmokestinami, jei atitinka Roth IRA sutarties nutraukimo reikalavimus . Be to, "Roth IRA" pašalinimas yra tas, kad jie nėra įtraukti į formulę, pagal kurią nustatoma, kiek jūsų socialinio draudimo mokestis yra apmokestinamas, taip pat jie nėra įtraukti į formulę, pagal kurią nustatoma, kiek Medicare B dalyje sumokėtų įmokų.
- Palūkanų pajamos iš savivaldybių obligacijų: Dauguma savivaldybių obligacijų pajamų yra nemokamos federalinių pajamų mokesčių, tačiau jums gali būti taikomi pajamų mokesčiai pagal šią pensijų formą.
- Paskolos iš gyvybės draudimo polisų
- Pajamos iš atvirkštinės hipotekos: mėnesinės arba vienkartinės sumos, gautos iš atvirkštinės hipotekos, neapmokestinamos. Tai suteikia atvirkštinę hipoteką kaip paslėptą pranašumą, kurį daugelis žmonių nemano.
- Mokesčiai už mokestį: jei 401 (k) ar kito bendrovės plano jūs išgelbėtumėte pinigus po apmokestinimo, tada, kai jūs atsiimate šią dalį, tai nėra apmokestinama.
- Bet kokia grąža pagrindinės sumos ar sąnaudų pagrindu : Pavyzdžiui, tarkime, jūs įsigijote kintamą anuitetą su 10 000 JAV dolerių po mokesčių. Jūs mokate 60 metų, kai ji verta 12 000 USD. Pelnas už 2000 JAV dolerių yra apmokestinamas kaip įprastos pajamos. 10 000 JAV dolerių yra jūsų mokesčio bazė arba pradinė pagrindinė suma ir jums nėra apmokestinamų pajamų.
- Pelnas iš namų pardavimo : dauguma žmonių gauna pelną iš jų pagrindinio gyvenimo be mokesčių . Jei pelnas yra mažesnis nei 250 000 JAV dolerių už vieną, arba mažiau nei 500 000 JAV dolerių už sutuoktinių, jūs gyvenote namuose mažiausiai du iš pastarųjų penkerių metų ir įvykdėte kitus IRS reikalavimus.
Kaip matote iš pirmiau pateikto sąrašo, mokesčiai išeinant į pensiją gali labai skirtis priklausomai nuo to, iš kur gaunamos pajamos. Tačiau, tinkamai taupydami ir planuodami, galite sumažinti bendrą mokesčių, kuriuos mokate išėjus į pensiją, sumą.