Nepamirškite apsidrausti savo mokesčių sąskaitoje išėjus į pensiją.
Kiekvienai gaunamai pajamų kategorijai bus taikomos skirtingos mokesčių taisyklės. Norėdami apskaičiuoti savo mokesčius išėjus į pensiją, turite žinoti, kaip kiekvienas pajamų šaltinis atsiranda jūsų mokesčių deklaracijoje.
Žemiau aš nurodžiau, kaip apmokestinamos šešios dažniausiai pasitaikančios pensijų rūšys. Tada pateikiu pavyzdį, kaip apskaičiuoti jūsų mokesčių tarifą ir visus mokesčius išėjus į pensiją.
1. Socialinio draudimo pajamos
Jei jūsų vienintelis senatvės pensijų šaltinis yra socialinis draudimas , tada jūs tikriausiai nemokėsite jokių mokesčių išėjus į pensiją. Jei turite kitų pajamų šaltinių, tikėtina, kad jūsų socialinio draudimo pajamų dalis bus apmokestinta. Formulė nustato jūsų apmokestinamojo socialinio draudimo sumą. Rezultatas yra tas, kad jūsų mokesčių deklaracijoje jums gali prireikti iki 85% socialinio draudimo išmokų būti apmokestinamomis pajamomis.
Apmokestinama suma (nuo nulio iki aštuoniasdešimt penkių procentų) priklauso nuo to, kiek kitų pajamų turėsite be socialinio draudimo. "IRS" vadina šias kitas pajamas "bendros pajamos" ir mokesčių mokėtoją, jūs įtraukiate savo bendrąsias pajamas į formulę, kad nustatytumėte, kiek jūsų išmokų bus apmokestinami kiekvienais metais.
Pensininkai, turintys didelę mėnesio pensijų pajamų dalį, greičiausiai mokės mokesčius 85% savo socialinio draudimo išmokų, o jų bendras mokesčio tarifas gali būti bet kur nuo 15% iki 45%. Pensininkai su beveik jokiomis pajamomis, išskyrus socialinį draudimą, greičiausiai gauna jų pašalpas be mokesčių ir nemoka pajamų mokesčių išėjus į pensiją.
2. IRA ir 401 (k) ištraukimai
Dauguma pašalinių iš pensijų sąskaitų yra apmokestinami išėjus į pensiją. Tai reiškia, kad IRA išėmimai, taip pat išėmimai iš 401 (k) planų, 403 (b) planų, 457 planai ir kt. Jūsų mokesčių deklaracijoje yra nurodyti apmokestinamomis pajamomis. Dauguma žmonių mokės tam tikrą mokestį, kai jie atsiims pinigus iš savo IRA ar kitų pensijų planų.
Jūsų sumokėto mokesčio dydis priklauso nuo bendros pajamų ir atskaitymų sumos, kurią jūs turite ir kokią mokesčių kategoriją esate tiems metams. Pavyzdžiui, jei metų turite daugiau atskaitymų nei pajamos (pvz., Metai su daugeliu medicininių išlaidų), tada jūs negalėsite sumokėti mokesčio už tų metų išsiuntimą.
Yra vienos rūšies ištarnauto laiko sąskaita, kurios išėmimas paprastai neapmokestinamas. Jei atliksite teisingai, jūs neprivalėsite išeiti į pensiją dėl Roth IRA išėmimų .
3. Pensijos
Dauguma pensijų pajamų bus apmokestinamos. Lengviausias būdas apskaičiuoti tikimybę, kad jūsų pensijų pajamos bus apmokestinamos, yra paprastas gaires: jeigu jis atsidūrė prieš apmokestinimą, tada, kai jį atšauksite, jis bus apmokestintas. Daugelyje pensijų sąskaitų buvo finansuojamos pajamos iki mokesčių, taigi visa jūsų metinių pensijų pajamų suma bus įtraukta į jūsų mokesčių deklaraciją kaip apmokestinamos pajamos kiekvienais metais.
Tokiu atveju galite paprašyti, kad mokesčiai būtų išskaičiuojami tiesiai iš jūsų pensijų čekio.
Jei dalis jūsų pensijų sąskaitos buvo finansuojama iš neapmokestinamų dolerių, kiekvienais metais dalis jūsų pensijų pajamų bus apmokestinama, o dalis nebus .
4. Anuiteto pasiskirstymas
Jei jūsų anuitetas priklauso IRA ar kitai išėjimo į pensiją sąskaitai, mokesčių taisyklės, pateiktos skyriuje dėl IRA išėmimų, bus taikomos bet kuriam anuiteto išmokėjimui ar anuiteto mokėjimams.
Jei jūsų anuitetas buvo nupirktas doleriais po mokesčių (tai reiškia, kad jie nebuvo įsigyti IRA ar kitoje išėjimo sąskaitoje), taikomos mokesčių taisyklės priklauso nuo to, kokio tipo jūs įsigijote.
- Pajamos iš neatidėliotino anuiteto . Kiekvieno mokėjimo, kurį jūs gausite iš tiesioginio anuiteto, dalis laikoma pagrindinės sumos grąža, o dalis laikoma palūkanomis. Tik palūkanų dalis bus įtraukta į jūsų apmokestinamąsias pajamas. Kiekvienais metais anuiteto įmonė gali jums pasakyti, koks yra jūsų "išskyrimo santykis", kuris parodo, kiek jūsų gautų anuiteto pajamų gali būti neįtraukiamos į jūsų apmokestinamąsias pajamas.
- Išėmimai iš fiksuoto ar kintamo anuiteto . Šių tipų anuitetų mokesčių taisyklėse teigiama, kad iš pradžių reikia panaikinti pajamas, o tai reiškia, kad jei jūsų sąskaita verta daugiau, nei tai, į kurią jūs prisidėtumėte prie jos, tada, kai imsite pašalinimą iš pradžių, iš pradžių būsite atleisti pajamas arba investicijų pelnas, ir tai bus jums apmokestinamos pajamos. Panaikinus visus savo uždarbius, jūs atsiimsite savo pradinius įnašus (vadinamą jūsų išlaidų pagrindu), o jie neįtraukti į jūsų apmokestinamąsias pajamas.
5. Investicijų pajamos
Jūs mokėsite mokesčius už bet kokius dividendus, palūkanų pajamas ar kapitalo prieaugį, kaip jūs darėte prieš išeinant į pensiją. Šie investicinių pajamų tipai kiekvienais metais pateikiami pagal 1099 mokestines formas, kurios jums siunčiamos tiesiogiai iš finansų įstaigos, kurioje yra jūsų sąskaitos.
Jei sistemingai parduodate investicijas, kad gautumėte išeitines pajamas, kiekvienas pardavimas duos ilgalaikį ar trumpalaikį kapitalo pelną (arba nuostolį), o pelnas ar nuostolis bus parodyti jūsų mokesčių deklaracijoje. Jei kiti jūsų pajamų šaltiniai nėra pernelyg dideli, galite gauti nulinio procento kapitalo prieaugio mokesčio tarifą, o tai reiškia, kad jūs nemokate jokio mokesčio už visą ar dalį savo kapitalo prieaugio už tuos metus.
Jei turite investicijas, kurios nėra išėjimo į pensiją sąskaitoje, galite sužinoti, kaip valdyti savo kapitalo prieaugį ir nuostolius, kad sumažintumėte mokesčius, kuriuos mokate išėjus į pensiją.
Ne kiekvienas pinigų srautų iš investicijų šaltinis priskiriamas apmokestinamoms pajamoms. Pavyzdžiui, manysime, kad turite banko CD. Kompaktinis diskas brandinamas 10 000 dolerių. Tai, kad 10 000 JAV dolerių nėra papildomos apmokestinamosios pajamos, apie kurias turi būti pranešta jūsų mokesčių deklaracijoje, pateikiama tik uždirbta palūkanų dalis. Tačiau visas 10 000 USD yra pinigų srautas, kurį galite naudoti padengti išlaidas.
6. Pasiekite savo namus
Jei jūs gyvenote savo namuose mažiausiai dvejus metus, tada, greičiausiai, jūs nemokėsite mokesčių už pelną iš savo namų pardavimo, nebent jūs gaunate daugiau kaip 250 000 JAV dolerių už vieną, arba 500 000 JAV dolerių, jei susituokėte. Jei jau kurį laiką išsinuomojote namuose, taisyklės tampa sudėtingesnės, o greičiausiai turėsite dirbti su mokesčių specialistu, kad nustatytumėte, kaip reikia pranešti apie bet kokį pelną.
Jei norite tai padaryti kartu, jūs galite padaryti "išmėginti" mokesčių deklaraciją, kad įvertintumėte savo mokesčius išėjus į pensiją. Toliau pateikiamas pavyzdys.
Jūsų mokesčių tarifo apskaičiavimas išėjus į pensiją
Jūsų mokesčių tarifas išėjimo į pensiją metu priklausys nuo jūsų bendros pajamų sumos ir atskaitymų. Apskaičiuokite mokesčių tarifų sąrašą kiekvieno tipo pajamų ir kiek bus apmokestinamas. Pridėti tai aukštyn. Tada sumažinkite šį skaičių pagal numatomus atskaitymus ir išimtis.
Pavyzdžiui, tarkime, kad esate vedęs ir turėsite 20 000 JAV dolerių socialinio draudimo, 25 000 JAV dolerių per metus pajamų iš pensijų, jūs tikitės iš savo IRA atsiimti 15 000 JAV dolerių, o jūs manote, kad turėsite 5000 JAV dolerių per metus iš ilgalaikių pajamų iš kapitalo gavimo investicinių fondų paskirstymas. Jūs pridedate savo įprastas pajamas (neįskaitant kapitalo prieaugio) naudodamiesi 85% savo socialinio draudimo išmokų ir gaunate 57 000 EUR.
Jūsų standartinis atskaitymas ir asmeninės išimtys sudaro iki 20 800 USD. Tada jūsų apskaičiuotas apmokestinamasis pajamas sudaro 36 200 USD. Jūs ieškote 2017 m. Mokesčių tarifų ir pamatysite, kad jūs nustatote 15 proc. Mokesčių schemą. Kadangi mokesčio tarifai yra laipsniški, jūs mokėsite 10% už pirmąsias 9 325 $ apmokestinamų pajamų ir 15% pajamų, kurios skiriasi nuo 9 326 iki 37 950 JAV dolerių. Tai padaro jūsų apskaičiuotą mokesčių mokestį 4,963 dolerius. Kadangi esate 15% ar mažesnei mokesčių kategorijai, jūsų kapitalo prieaugis atitiks nulinio procento viršutinės ribos pelno normą ir nebus apmokestintas. Jei norite laiku sumokėti savo mokesčius, galite kas ketvirtį sumokėti 1240 tūkst. Litų mokestį už mokestį už ketvirtį arba prašyti pensijos sumokėti mokesčius maždaug 20%.
Žinoma, yra būdų, kaip sugrąžinti senatvės pensijas, kad mokėtumėte mažesnius mokesčius išeinant į pensiją - tai atliks jūsų ar jūsų profesionalių pensininkų planavimo arba mokesčių patarėjo pagalba.