401 (k) planai yra puikus būdas sutaupyti išeinant į pensiją
Norėdami pasiūlyti 401 (k), yra daug taisyklių, kurias turi laikytis jūsų darbdavys. Darbo departamentas (DOL) turi padalinį "Darbuotojų išmokų saugumo administracija", reguliuojančią 401 (k) planų siūlymą ir apibrėžia šias taisykles.
Čia pateikiamos pagrindinės taisyklės dėl mokesčių lengvatų, darbdavių įmokų ir pasirinkimo investavimo, kurie daro įtaką plano 401 (k) darbui.
Mokesčių lengvatos
Kai pradedami 401 (k) planai (apie 1978 m.), Jūs įtraukiate pinigus į planą prieš apmokestinimą. Mes susimąstysime, kaip pirmiausia reikia atlikti įmokas prieš mokesčius.
Išankstinio apmokestinimo 401 (k) įnašai
Paprastai, kai užsidirbate pinigų, turite mokėti pajamų mokesčius už tai, ką uždirbsite. 401 (k) planas leidžia išvengti einamųjų metų pajamų mokesčių mokėjimo už pinigus sumą (iki leistinos leistinos 401 (k) įmokos ribos ), kurią jūs įtraukėte į planą. Jūsų įvestą sumą vadina atlyginimų atidėjimo įmoka , nes pasirenkate atidėti tam tikrą šiandien uždirbtą atlyginimą, įdėti jį į planą ir sutaupyti, kad galėtumėte jį išleisti į pensinį amžių.
Pinigai auga mokesčių, atidėtų į planą. Mokestiniai atidėjimai reiškia, kad investicijos uždirba investicines pajamas, dėl kurių kiekvienais metais nesumokate mokesčio už investicijų pelną.
Vietoj to, kai išeinate į pensiją, mokate mokestį už sumas, kurias jūs tuo metu atleidžiate. Jei pinigai yra per anksti (iki 55 metų ar 59 ½ metų priklausomai nuo pensinio amžiaus ir 401 (k) plano taisyklių ), taikomas 10 proc. Baudos mokestis ir pajamų mokesčiai.
Mokesčių taupymo pavyzdys
Pažvelkime į pavyzdį, kaip pamatyti, kaip veikia mokesčių našta.
Tarkime, kad jūs sukursite 50 000 JAV dolerių per metus ir nuspręstumėte 5 procentus savo darbo užmokesčio arba 2500 JAV dolerių per metus į savo 401 k planą. Jei jūs mokate du kartus per mėnesį, tada iš kiekvieno užmokesčio paimkite 104,17 dolerius ir įtraukite į 401 (k) planą.
Metų pabaigoje uždirbtos pajamos, apie kurias pranešate apie savo mokesčių deklaraciją, bus 47,500 JAV dolerių, o ne 50 000 JAV dolerių, nes jūs gaunate sumažinti ataskaitas apie uždirbtas pajamas pagal sumą, kurią jūs nustatėte prieš apmokestinimą 401 (k) planu.
Jei esate 25 procentų ribiniame mokesčio tarife, 2,500 dolerių, kuriuos jūs įtraukėte į planą, reiškia 625 USD mažiau nei sumokėti federaliniai mokesčiai. Jūs sutaupote 2500 USD išėjimo į pensiją metu, tačiau jums kainuoja tik 1 875 USD.
Anksčiau pateiktame pavyzdyje daroma prielaida, kad pasirenkate tradicinius 401 (k) įnašus prieš apmokestinimą, kur jūs įneša pinigų prieš apmokestinimą.
Roth 401 (k) įmokos (po apmokestinimo)
Daugelis darbdavių taip pat siūlo galimybę įvesti paskirtus Roth 401 (k) įnašus . Su "Roth" įmokomis (kurios pradėjo leisti 2006 m.), Jūs negaunate mažesnių įmokų už jūsų uždirbtas pajamas, bet visos lėšos auga be mokesčių, o kai išeinate iš prekinės pensijos išėjus į pensiją, pašalinimas nemokamas!
Išankstinio apmokestinimo ar po apmokestinimo?
Paprastai norėdami įmokėti mokestį prieš mokesčius per tuos metus, kai labiausiai uždirbsite, paprastai atsiranda vidurinėje ir vėlyvoje savo karjeros stadijoje.
Jūs norite įnešti Roth įmokas tais metais, kai jūsų uždarbis (taigi ir mokesčio norma) nėra toks didelis. Mažesni darbo užmokesčio metai dažnai įvyksta ankstyvose karjeros stadijose, pusės darbo dienomis ar palaipsniui išėjus į pensiją, kai dirbate ne visą darbo dieną.
Darbdavio įmokos
Daugelis darbdavių prisidės prie jūsų 401 (k) plano. Yra trys pagrindiniai darbdavių įmokų tipai: atitikimas, nepasirinkimas ir pelno dalijimasis. Darbdavio įmokos visada yra prieš mokesčius, tai reiškia, kad kai jie bus panaikinti išėjus į pensiją, jie bus apmokestinami tuo metu.
Atitikimas
Atsižvelgiant į atitinkamą įmoką, jūsų darbdavys įtraukia pinigus į planą 401 (k), jei jūs išleidžiate pinigus. Pavyzdžiui, jie gali atitikti jūsų įmokų dydį doleriui už dolerį iki pirmųjų 3 procentų jūsų darbo užmokesčio, tada 50 centų už dolerį iki 2 procentų jūsų darbo užmokesčio.
Anksčiau pateiktame pavyzdyje, jei jūs prisidėtumėte prie 5 procentų savo 50 000 USD atlyginimo, arba 2 500 USD per metus, jūsų darbdavys turėtų prisidėti 2000 JAV dolerių. Jie atitiktų pirmuosius 3 procentus jūsų darbo užmokesčio arba 1500 JAV dolerių, sumokėję 1500 JAV dolerių. Kitais 2 proc. Jūsų darbo užmokesčio, 1000 JAV dolerių, jie atitiks 50 centų arba 500 JAV dolerių. Taigi bendra jų vertė jūsų vardu sudarytų 2000 JAV dolerių per metus.
Jei jūsų darbdavys siūlo atitinkamą įnašą, beveik visada tikslinga sumokėti pakankamai pinigų, kad gautumėte rungtynes . Pagalvokite apie tai, kaip greitai pakelti!
Neprivaloma
Su neelektyvais įnašais, jūsų darbdavys gali nuspręsti kiekvienam planui nustatyti nustatytą procentą, neatsižvelgiant į tai, ar darbuotojas prisideda prie savo paties pinigų, ar ne. Pvz., Darbdavys kiekvienais metais gali mokėti 3 proc. Darbo užmokesčio visiems tinkamiems darbuotojams.
Pelno pasidalijimas
Jei pelnas paskirstomas įnašus, jei bendrovė uždirba pelną, jie gali nuspręsti įdiegti nustatytą dolerio sumą į planą. Yra skirtingos formulės, pagal kurias nustatoma, kiek gali eiti kam. Dažniausia formulė yra ta, kad kiekvienas gauna pelno dalijimosi įmoką, proporcingą jų darbo užmokesčiui.
Kada jūsų pinigai?
Kai kurioms įmokų sumoms priskiriamų darbdavių tipams taikomas teisių suteikimo tvarkaraštis , o tai reiškia, kad nors pinigai yra jūsų sąskaitoje, jei jūs išeinate, kol jums bus suteikta 100 proc., Tik išlaikysite dalį tos sumos, kurią įmonė įvedė jums. Jūs visada pasirūpinsite, kad būtų išlaikytas visas jūsų įnašas į planą.
Diskriminacijos taisyklės
Darbdaviai negali nustatyti 401 (k) planų tik savininkams ar labai kompensuotiems darbuotojams. Kiekvienas planas turi atlikti kasmetinį patikrinimą, kad įsitikintumėte, jog jis atitinka šias taisykles, arba darbdavys gali nustatyti specialų plano planą, vadinamą "Safe Harbor 401 (k) planu", kuris leidžia apeiti sudėtingą bandymų procesą.
Turint "Safe Harbor" planą, jei darbdavys nustato teisiškai reikalaujamą sumą, kaip suderintą ar nenumatytą įmoką, jų planas "perduos" visus bandymus. Pagal "Safe Harbor" planą, bet kokie tinkami arba neleistini įnašai, kuriuos darbdavys pateikia jums, yra nedelsiant apdraustas! (Pelno dalijimosi įmokoms vis tiek gali būti taikomas teisių suteikimo grafikas.)
Investicijų pasirinkimas
Dauguma 401 (k) planų pasiūlys mažiausiai tris skirtingas investavimo galimybes, kurios turi labai skirtingą rizikos lygį, o dalyviai turi gauti išsilavinimą jų pasirinkimu. Vyriausybės taisyklės taip pat apriboja darbdavių akcijų ar kitų rūšių investicijų, kurios gali būti naudojamos plano 401 k dalyje, sumą. Dėl šių apribojimų labiausiai paplitusių 401 (k) planuose siūlomų investicijų rūšys yra investiciniai fondai .
Daugelyje planų bus numatytas numatytasis investavimo pasirinkimas (specialus investicinis fondas), o visi pinigai bus ten, kol prisijungsite internete arba paskambinsite savo planui pereiti prie kitos investicijos.
401 (k) Investicijų pasirinkimas pradedantiesiems
Dauguma planų 401 (k) pateikia tikslinių dienų fondus, kurie kalendoriniais metais yra fondo vardu ir skirti suderinti su apytikriais metais, kuriais manote, kad galite išeiti į pensiją. Tai gali būti puikus pasirinkimas naujiems investuotojams.
Kai kurie 401 k planai taip pat siūlo modelių portfelius, kuriuose užpildėte klausimyną, o tada jums rekomenduojama rinktis investicijas. Jei esate nesudėtingas investuotojas arba dirbate su finansiniu planuotojais, kurie teikia jums rekomendacijas, dauguma iš jūsų bus geriausi, naudodami numatytą datos fondą ar modelio portfelį. Aš vadinu šiomis numatytomis galimybėmis apgaulingus būdus investuoti !
Kitos taisyklės
Yra daug papildomų taisyklių, kurių turi laikytis planas 401 (k), siekiant nustatyti, kas yra tinkamas, kai pinigai gali būti išmokami iš plano, ar paskolas galima leisti, laiko, kada pinigai turi būti įtraukti į planą, ir daug, daug daugiau. Jei esate perskaitę taisykles, galite rasti daugybės informacijos Darbo departamento svetainės "Dienos puslapis apie pensijas".