Esamo turto plano apžvalga - didžiausios klaidos ir jų išvengimas
Klaida Nr. 1 - asmeniniai padariniai jūsų išpilstyme
Techniškai kalbant, reikia išbandyti asmeninius daiktus, tokius kaip juvelyriniai dirbiniai, meno kūriniai ir kolekcionuojami daiktai, platinami per paskutinę valią ir testamentą , įskaitant perteklinę valią.
Tačiau iš tikrųjų šie daiktai paprastai išnyksta "pirmojo atėjimo, pirmojo aptarnavimo" pagrindu, prieš pradedant bet kokį oficialų turtą ar pasitikėjimą atsiskaitymais su advokatu. Bet jei tarp naudos gavėjų yra kokių nors argumentų dėl jūsų asmeninių daiktų, o šio turto paskirstymas yra nurodytas paskutiniame vale ir testamente, tada bandomajam teisėjui reikės išspręsti šiuos ginčus po to, kai jūsų valia buvo priimta į testamentą . Jei visas kitas jūsų turtas buvo tinkamai finansuojamas į jūsų " Revocable Living Trust" , tada jis pralaimi vieną iš pagrindinių jūsų pasitikėjimo tikslų - išvengti bandymų! Vietoj to, finansuokite savo asmeninius daiktus į savo "Revocable Living Trust" ir nurodykite, kas turėtų įsigyti šį turtą, o paskui pavedime patikėtiniui suteikti visišką veiksmų laisvę išspręsti bet kokius nesuderinus su naudos gavėjais. Tai turėtų išlaikyti pasitikėjimą naudos gavėjais iš testamento teismo.
Klaida Nr. 2 - paliekant asmeninius padarinius lygiai taip pat ir jūsų naudos gavėjams
Asmeninius daiktus, įskaitant papuošalus, meno kūrinius ir kolekcionuojamus daiktus, dažnai sunku įvertinti, jau nekalbant apie "vienodai" padalijimą. Aš kada nors turėjo klientą, kuris beveik trejus metus kovojo su savo broliu, kaip padalinti "jų" medžiagą, kuri buvo palikta jų mamos namuose, nes mama "Will" teigė, kad jos daiktai turi būti padalyti į vienodai.
Daiktai buvo verti apie 5000 JAV dolerių, tačiau iki sprendimo priėmimo broliai praleido daugiau nei 60 000 JAV dolerių už teisinius mokesčius.
Bottom line yra tai, kad pinigus lengva suskaidyti, bet "stuff" nėra. Jei jūsų "Will" ar "Revocable Living Trust" teigia, kad jūsų asmeniniai daiktai turi būti padalyti vienodai tarp naudos gavėjų, tada parengkite savo asmeninių daiktų planą.
Paprašykite savo nekilnojamojo turto planavimo įgaliotinio persvarstyti kalbą, kad naudos gavėjai galėtų susipažinti su tuo, ką jie sutinka, ir jei jie negali sutikti, tada savo asmeniniam atstovui ar įpėdinės patikėtiniui suteikti absoliučią galią nuspręsti, kas gauna, parduoda daiktus ir padalija grynaisiais pinigais arba tiesiog dovanoti dalykus labdarai. Tai turėtų išlaikyti jūsų artimuosius teisme.
Klaida Nr. 3 - turto planai be jokio turto mokesčių planavimo
Tai būna dažnai: jaunoji pora turi savo pirmąjį vaiką ir teisė prieš savo pirmąjį didelį atostogą be naujojo kūdikio, kad pora nusprendžia, kad jiems reikia testamentų. Taigi, jie skubėti ir gauti vieną iš šių paskutinės minutės atostogų nekilnojamojo turto planus . Ką jie paprastai gaus, vadinama " Aš myliu tave" - ji paprasčiausiai palieka viską vieni kitus, o tada, jei abu tėvai mirs, pusiausvyra bus paprasta pasitikėti savo naujajam kūdikiui ir vaikams, gimusiams vėliau. Šio tipo plane nenumatytas nekilnojamojo turto mokesčio planavimas. Tada, praėjus dvidešimt penkeriems metams, kai jų jauniausias vaikas pagaliau eina į koledžą, jie susitinka su manimi ir, gana nesmagu, ištraukia jų "Aš mėgstu tavo norus" kopijas.
Kitas dalykas, kuris dažnai atsitinka, yra pora, turinti gerą nekilnojamojo turto planą, parengtą jų valstybėje, neturinčio turto mokesčio, bet tada jie pereina į naują valstybę, kurioje yra turto mokesčiai, arba atvirkščiai.
Savo naujojoje valstybėje jų nekilnojamojo turto planas neveiks, kaip buvo numatyta, nes jų planas buvo parengtas konkrečiai tiktai už federalinius turto mokesčius arba jų planas buvo specialiai parengtas taip, kad apimtų tiek valstybės, tiek federalinės turto mokesčius.
Neleisk tai nutikti tau. Būtinai atnaujinkite "I Love You Wills" į planą, kuriame yra AB Trust planavimas ir, jei taikoma, nekilnojamojo turto mokesčio planavimas su " ABC Trusts" , prieš gerokai anksčiau, nei jauniausias jūsų kolegijoje. Ir įsitikinkite, kad jei persikelsite į naują valstybę, jūsų turto planą peržiūrės kvalifikuotas turto planavimo advokatas jūsų naujojoje valstybėje, kitaip jūsų planas gali neveikti taip, kaip ketinate.
Klaida Nr. 4 - sutuoktinės poros, kaip jų atšaukiamų patikėtinių vienintelis patikėtinis
Vedybinės poros kaip vienintelės jų atšaukiamų gyvų trestų patikėtiniai kelia rimtą problemą, jei vienas iš sutuoktinių tampa psichine negalia, nes kitas sutuoktinis neturės galimybės susipažinti su sąskaitomis, kurių vardas yra neįgaliojo sutuoktinio "Revocable Living Trust".
Priklausomai nuo sutuoktinio sutuoktinio sutuoktinio pasitikėjimo sutarties sąlygos, sutuoktinis turi gauti šeimos nariams ir vienam ar keliems gydytojams ar abu atvykę į teismą, o sutuoktinis turi pripažinti psichiškai nekompetentingą teisėją. Dar blogiau, jei vienas sutuoktinis yra nepasiekiamas vien todėl, kad jis arba ji yra visoje šalyje, lankančiame šeimą, kitas sutuoktinis negalės nieko daryti su paskyromis, pavadintais kelionės sutuoktinio pasitikėjimo vardu, kol jis grįš iš kelionė.
Nors bus tam tikros situacijos, kai kiekvienas sutuoktinis norės tarnauti vieninteliu patikėtiniu, pavyzdžiui, antrojoje ar vėlyvoje santuokoje, apskritai maniau, kad šios bylos yra mažumos. Ir jei jūs esate susirūpinę dėl to, kad bendrai patikėtiniai turi veikti kartu, nesijaudinkite - "Atšaukiami gyvi trys" gali būti rengiami daug lankstumo, įskaitant sutuoktinių bendro patikėtinių sudarymą, bet suteikiant kiekvieną galimybę veikti be kito sutuoktinio sutikimas. Jei jūs ir jūsų sutuoktinis yra vienintelis jūsų atitinkamų "Atšaukiamų gyvų" patikėtinių patikėtinis ir tikrai nėra jokios tinkamos priežasties, kodėl tada paprašykite savo turto planavimo įgaliotinį pakeisti savo patikėtus, kad kiekvienas iš jūsų taptų patikimiausiu sutuoktinio patikėtiniu ir apima kalbą, leidžiančią kiekvienam iš jūsų veikti kaip patikėtinis. Ilgainiui tai suteiks jums lankstumo, kurį turėsite daryti apie savo verslą.
Klaida Nr. 5 - atšaukiami patikėjimai be pensinio plano kalbos
Šiandien dauguma žmonių turi didelę nuosavybės dalį, investuojamą į kvalifikuotus planus, tokius kaip 401 (k) s ir IRA . Bet jei jie paskyrė savo "Atšaukiamąjį fondą" kaip šių sąskaitų gavėją, o pasitikėjimas nebuvo atnaujintas per tam tikrą laiką, tikėtina, kad jame nėra tinkamos kalbos, leidžiančios įpėdiniams patikėtiniui spręsti pensijų sąskaitas, kurios buvo paliktas pasitikėjimui. Jei šios kalbos trūksta, bus susietos įpėdinės patikėtinio rankos ir atsiras neigiamos pajamų mokesčio pasekmės.
Jei paskyrėte "Revocable Living Trust" savo pensijų plano naudos gavėju, patikrinkite savo nekilnojamojo turto planavimo advokatą, kad įsitikintumėte, jog jūsų pasitikėjimas turi atitinkamą išėjimo į pensiją plano kalbą, o jei ne, tada paprašykite savo advokato nedelsdami pataisyti savo pasitikėjimą .
Klaida Nr. 6 - advokato įgaliojimai be pensinio plano kalbos
Jei visą savo turtą sumokėjote į savo "Revocable Living Trust", paprastai jūsų įgaliojimas nebus reikalingas, nes patikėtinis gali valdyti turtą pasitikėjime. Bet kadangi 401 (k) s ir IRA negalima finansuoti į jūsų pasitikėjimą (kitaip turtas bus įtrauktas į jūsų apmokestinamąsias pajamas perleidimo metus), jums reikės įgaliojimo su atitinkama išėjimo į pensiją plano kalba leiskite savo advokatui faktiškai valdyti savo 401 (k) s ir IRA, jei tampa neįgalus. Tai turėtų apimti įgaliojimus kurti naujas sąskaitas; daryti įmokas; apyvartos išmokos; patvirtinti čekius ir gauti paskirstymus; susitarti dėl tiesioginio paskirstymo; išsirinkti mokėjimo formas ir skolintis pinigus bei įsigyti turtą.
Jei jūsų įgaliojimas nebuvo atnaujintas per tam tikrą laiką, tikėtina, kad joje nėra tinkamos kalbos, leidžiančios jūsų agentui tvarkyti jūsų išėjimo į pensiją sąskaitas. Pasitarkite su savo nekilnojamojo turto planavimo advokatu, kad įsitikintumėte, jog jūsų įgaliojime yra atitinkama pensinio plano kalba, o jei ne, tada paprašykite savo advokato parengti naują, turinčią tinkamą kalbą.
Klaida Nr. 7 - Senosios išankstinės medicinos direktyvos
2001 m. Kongresas priėmė taisykles, reglamentuojančias 1996 m. Sveikatos draudimo perkeliamumo ir atskaitomybės aktą (arba HIPAA ). Dalis akto yra susijusi su medicininių įrašų privatumu ir tais, kurie gali ir negali prieiti prie jų. Taigi, jei Jūsų avansinė direktyva buvo parašyta prieš 2001 m., Jums reikės naujos, kurioje yra atitinkama HIPAA kalba. Ir saugokitės - aš taip pat susidūriau su išankstinėmis direktyvomis, pasirašytomis po 2001 m., Tačiau jose nėra būtinos HIPAA kalbos.
Kas atsitiks, jei Jūsų avanso direktyvoje nėra nuorodų į HIPAA? Tada jūsų sveikatos priežiūros specialistas negali priimti pagrįstų sprendimų dėl jūsų gydymo, nes jūsų atstovas neturės galimybės susipažinti su jūsų medicinos įrašais. Tai ypač svarbu, jei kitam artimam giminaičiui pavadintumėte savo agentą, nes tolimiems giminaičiams ir ne šeimos nariams bus draudžiama susipažinti su jūsų medicininiais įrašais. Jei nuo to laiko, kai pasirašėte savo Išankstinės medicininės priežiūros direktyvą, pasitarkite su savo nekilnojamojo turto planavimo įgaliotiniu, kad užtikrintumėte, jog jūsų dokumente yra būtina HIPAA kalba ir išleidimai.
Klaida Nr. 8 - apmokestinamieji turtai paliekami tavo sutuoktiniui
Net jei sutuoktinių poros turto planas nesudaro trečios bendrosios klaidos (nekilnojamojo turto plano be turto mokesčio planavimo), daugelis planų palieka neapmokestinamą mirusio sutuoktinio turto dalį likusiam sutuoktiniui, o ne sutuoktiniui . Kitaip tariant, vietoj to, kad turi tikrą AB Trust sistemą, planas sukuria tik "B Trust", o apmokestinamoji dalis arba "A" dalis bus tiesiogiai pergyvenusiam sutuoktiniui, o ne į "Marital Trust".
Kodėl tai yra problema? Kadangi yra keletas privalumų, kad apmokestinamoji dalis perduodama į Sutuoktinių pasitikėjimą pergyvenusio sutuoktinio naudai, o ne iš karto. Pirma, "Marital Trust" yra neatšaukiamas pasitikėjimas ir, jei tinkamai struktūrizuotos, gali užkirsti kelią likusiam sutuoktinio kreditoriams pritraukti pasitikėjimo išteklius . Palikdamas apmokestinamąjį turtą sutuoktiniui, gyvenančiam sutuoktinyje Šeimyninio patikėjimo tarnyboje, taip pat bus apsaugotas turtas, kuris bus atskirtas nuo santuokos nutraukimo arba priimamas pasirinktinai pagal dalį, jei pergyvenęs sutuoktinis vėl išeina iš santuokos. Galiausiai, antrojoje ar vėlyvoje santuokoje, santuokinės patikros naudojimas gali užtikrinti, kad likęs pasitikėjimo turtas, kai mirusiu sutuoktiniu miršta, paliks mirusiojo sutuoktinio vaiką, o ne likusį sutuoktinį.
Jei jūs ir jūsų sutuoktinis mano, kad jūsų nekilnojamojo turto planas galėtų būti naudingas tikrosios AB Trust sistemos, o ne tik "B Trust", tada paprašykite savo turto planavimo advokato, jei jūsų planas apima tikrąjį AB Trust nustatymą ir, jei ne, pakeiskite tu patiki atitinkamai.
Klaida Nr. 9 - netinkamai pasirašyti turto planavimo dokumentai
Yra dvi sritys, kuriose šis vaidmuo yra toks: (1) kai dokumentai yra lygūs, tiesiog nepasirašyti; ir (2) Jei dokumentai, kurie buvo tinkamai pasirašyti kliento ankstesniame gyvenamosios vietos būsenoje, turi būti pasirašyti skirtingai naujojoje valstybėje.
Pirmoji problema dažniausiai yra advokato, kuris paprastai rengia turto planavimo dokumentus, rezultatas ir todėl nežino formalumų, reikalingų šių tipų dokumentams pasirašyti. Štai kodėl svarbu dirbti su advokatu, turinčiu kelerių metų patirtį rengiant turto planavimo dokumentus, nes tai užtikrins, kad bankai, ligoninės ir testamento teismas patikrino dokumentus.
Kita vertus, turto planavimo dokumentai, kurie buvo tinkamai įvykdyti vienoje valstybėje, gali būti visai nenaudingi kitoje valstybėje. Pavyzdžiui, Floridoje įgaliojimas turi būti pasirašytas su tais pačiais formalumais kaip ir nekilnojamojo turto aktas, kad įgaliojimas būtų naudojamas perkelti Floridos nekilnojamąjį turtą. Todėl svarbu ne tik persvarstyti savo nekilnojamojo turto planą, jei jūs persikeliate iš vienos valstybės į kitą, bet ir patikrinkite dokumentus iš vietos advokato, kuriame įsigijote nekilnojamąjį turtą už jūsų buveinės valstybės ribų. Tai užtikrins, kad dokumentai veiks jūsų valstybėje, taip pat ir kitoje.
Klaida Nr. 10 - palikimas turtui savo naudos gavėjams
Kaip ir klaidą Nr. 8 nurodė, kad turėtumėte turėtumėte turėtumėte turėtumėte turėtumėte išlaikyti savo sutuoktiniui naudingą pagalbą šeimai, visą gyvenimą trunkantys tikėjimai taip pat gali suteikti panašių naudos kitiems naudos gavėjams. Kaip? Kadangi visą gyvenimą trunkančio pasitikėjimo naudojimas atskiria gavėjo paveldimąsi nuo kito turto, įskaitant jų atskirą turtą, taip pat santuokines ir kitas bendras turtas. Taigi, jei naudos gavėjas bus paduotas į teismą, pasitikėjimo turtas bus apsaugotas. Arba, jei gavėjas ištekės iš vestuvių ir vėlesnės skyrybos, bus apsaugoti pasitikėjimo ištekliai. Arba, jei naudos gavėjas vis dar yra nepilnametis ar protiškai neįgalus, paskolos turtą gali investuoti ir valdyti kitas asmuo ir jis bus apsaugotas. Kita vertus, jei paliekate naudos gavėjo paveldėjimą iš karto ar netgi tam tikrose amžiaus grupėse (pvz., 25, 30 ar 35), tuomet, kai jų rankose jų paveldimumas tampa pažeidžiamas dėl ieškinių, kreditorių, sutuoktinių skyrybų, blogų investiciniai sprendimai ir, blogiausiu atveju, teisminė globa, jei paramos gavėjas yra nepilnametis arba protiškai neįgalusis.
Vietoj to, apsvarstykite galimybę nustatyti visų jūsų naudos gavėjų gyvenimo patikimumą. Jūs netgi galite padaryti gavėją vieninteliu patikėtiniu tam tikrame amžiuje (pvz., 25 ar 30). Tokiu būdu, kai paramos gavėjas yra jaunesnis, jų paveldėjimą gali valdyti kažkas kitas, tačiau kai jie tampa senesni, jie gali perimti savo patikos fondo kontrolę ir priimti savo sprendimus. Tai suteiks jūsų naudos gavėjams galimybę ginti savo paveldą savo pačių naudai, o ne jų kreditorių naudai, sutuoktinių skyryboms, vyriausybei ar globos advokatams ir teismams.
Klaida Nr. 11 - Nefinansuojamos atšauktos trys
Tikriausiai labiausiai paplitusia klaida, kurią aš susidūriau peržiūrint turimus nekilnojamojo turto planus, yra "Revocable Living Trust", kuri nėra visiškai finansuojama. Tai dažniausiai būna dviejų kraštutinumų: (1) patikėjimų, kurie apskritai nėra finansuojami, ir (2) patikėjimo fondai, kurie beveik nėra visiškai finansuojami.
Ankstesnėje situacijoje problema dažniausiai kyla iš nekilnojamojo turto planavimo advokato, kuris tiesiog nesuteikia jokios pagalbos ar patarimų savo klientams finansuodamas savo patikėtus. (Taip, deja, ten yra keletas advokatų, kurie vengs padėti klientams finansuoti savo patikėtus, kad jų klientų turtas būtų peržiūrimas pagal advokato atliekamą testamentą.) Antrojoje situacijoje, net jei klientai supranta, kaip svarbu jų finansuoti tikisi, kad jie sugeba dalį savo turto pritraukti į savo pasitikėjimą, daugelis bus atidėliojami ar tiesiog nusivylę ar sugadins visą finansavimo procesą.
Aš negaliu pakankamai pabrėžti, kaip svarbu gauti savo turtą į jūsų "Revocable Living Trust" ir atnaujinti savo gyvybės draudimo ir pensijų sąskaitų gavėjus. Neatsižvelgdamas į šį svarbų žingsnį, jūsų "Revocable Living Trust" bus tiesiog tuščias kibiras, kurio laukia jūsų turtas, kad užpildytų jį po daug laiko ir brangiai kainuojančio testamento.
Klaida Nr. 12 - Nefinansuojamas iš valstybinio nekilnojamojo turto
Peržiūrėdamas esamus turto planus, labiausiai paplitusia klaida, kurią aš matau, yra # 11 - nefonduotų atšaukiamų gyvų trestų. Ir ši dažna klaida kelia tiesiai į galutinę bendrąją klaidą - iš valstybės nekilnojamojo turto, kuris nėra finansuojamas į Atšaukiamas Gyvenimas Trust.
Jei neatsižvelgiate į laiką, kad finansuotumėte savo valstybinį nekilnojamąjį turtą į savo "Revocable Living Trust", tuos artimuosius turės susidurti su dviem ar daugiau testamentų. Kodėl? Kadangi nekilnojamojo turto perdavimas po mirties yra reglamentuojamas valstybės, kurioje yra turtas, įstatymais, taikant "papildomą testamentą". Taigi, nekilnojamojo turto jūsų asmens vardas jūsų mirties metu turės būti išbandytas toje valstybėje, kurioje jis yra. O kas, jei turite nekilnojamąjį turtą dviem, trimis ar net keturiomis skirtingomis valstybėmis? Tada jūsų artimiesiems reikės dviejų, trijų, keturių ar daugiau testamento procedūrų, ir jūs pritrauksite daug laiko ir išlaidų, kad atsiskaitytumėte dėl savo pasitikėjimo, nes jūsų artimiesiems reikės sumokėti už daugybę išbandymų ir daugybę išbandymų advokatų .
Ypač jei jūsų turtas iš valstybės nuosavybės yra pavadintas jūsų individualiu vardu arba kaip nuomininkai, bendri su kitu asmeniu, įvertinkite nuosavybę į savo pasitikėjimą. Nepamirškite apmąstyti, kad jei jūs bendrai su kitu asmeniu turėsite nekilnojamąjį turtą, jis pasieks teisė išgyventi kitam savininkui ir išvengs testamento po mirties. Dažniausiai valstybės nustato, kad bendra nuosavybė yra nuomininkams, jei darbe konkrečiai nenumatytos teisės išlaikyti gyvybę, taigi jūsų turto dalis turi būti išbandyta. Patikrinkite advokatą toje valstybėje, kurioje yra įsikūręs turtas, kad įsitikintumėte, jog jis pavadintas taip, kaip to norite, ir, jei ne, parengti ir įrašyti naują dokumentą.