Ką gali atšaukiamas pasitikėjimas, kad negalėsiu?
Paprastai klausimas, kurį užsako nekilnojamojo turto planavimo advokatas, yra "Kaip man suprasti, ar man reikia pasitikėjimo, o ne teisingo valios?" Daugelis žmonių mano, kad " Revocable Living Trusts" yra tik turtingiems žmonėms, tačiau nauda, kurią jie gali pasiūlyti asmeniui, kuriam būdingas net minimalus turtas, yra reikšmingas. Čia yra keletas veiksnių, kuriuos reikia apsvarstyti sprendžiant, ar jums reikalinga Atšaukiama gyvenimo patikėtinė, o ne tik valia .
01 "Viltai ir trys" - psichinės negalios planavimas
02 "Tikslai ir trys" - mažų gavėjų planavimas
Dažnai didžiausias turtas jauniems tėvams yra arba gyvybės draudimo polisas, arba ištarnauto laiko sąskaita ( IRA arba 401 (k) per darbą). Tai tampa problema, jei jaunieji tėvai vėliau išsituokia ir vienas iš tėvų nori pavadinti nepilnamečius vaikus kaip pagrindinius paramos gavėjus arba jei abu tėvai mirs, o vaikai vis dar yra nepilnamečiai. Kas atsitiks gyvybės draudimo ar išėjimo į pensiją sąskaitoje? Šios lėšos bus skiriamos nepilnamečio naudai globojamam globos teismui tol, kol vaikas nepasieks 18. Taigi tokiais atvejais tėvai turėtų apsvarstyti galimybę įkurti "Atšaukiamą gyvenimo trestą" ir įvardyti pasitikėjimą kaip pagrindinį ar neapibrėžtąjį naudos gavėją. gyvybės draudimo ar išėjimo į pensiją sąskaitą . Tokiu būdu Patikėtinis galės priimti lėšas, o ne teismui prižiūrimą globėją. Be to, tėvas gali diktuoti pasitikėjimą, kai vaikai gauna paveldėjimą, pvz., 25 ar 30 metų amžiaus, o ne 18 metų.
03 norai ir trestai - planavimas vieniems
Kiekvienas, kuris yra vienišas ir turi turtą, pavadintą savo vardu, turėtų apsvarstyti "Atšaukiamą gyvenimo trestą". Dvi pagrindinės priežastys yra išlaikyti jus ir jūsų turtą iš teismo kontroliuojamos globos ir leisti savo naudos gavėjams išvengti testamento išlaidų ir sunkumų. Minimali neto vertė, kurios reikia vienam asmeniui apsvarstyti galimybę naudoti "Revocable Living Trust", skiriasi priklausomai nuo valstijos. Pavyzdžiui, Floridos dvaruose, kurių vertė yra 75 000 JAV dolerių ar mažiau, laikoma pakankamai maža, kad būtų galima administruoti paprastą santvarkos procesą . Jei jūsų turto vertė viršija jūsų valstybės minimalią ribą, vietoj to reikės formalios, daug laiko reikalaujančios ir brangiai kainuojančios testamentų administracijos.
04 Wills vs Trusts - turto mokesčio planavimas vedybų poroms
Jei esate susituokęs ir jūsų ir jūsų sutuoktinio nuosavybės viršija federalinės žemės turto mokesčio lengvatą (2014 m. - 5,34 mln. EUR) arba valstybės turto mokesčio atleidimą nuo mokesčio (kuris gali būti lygus 675 000 JAV dolerių), tuomet turėtumėte apsvarstyti galimybę nustatyti atšaukiamas gyvenimo trestus pasinaudoti abiejų sutuoktinių atleidimu nuo turto mokesčio . Tai atliekama įsteigus " AB Trusts" arba " ABC Trusts" ir tada jūsų turtą padalijant maždaug lygiomis dalimis tarp dviejų patikos fondų (nors nauja " perkeliamumo " sąvoka leis jums ir jūsų sutuoktiniui maksimaliai išnaudoti savo federalinio turto mokesčio lengvatas , Havajai šiuo metu yra vienintelė valstybė, kuri siūlo perkeliamumą). Taip pat reikės atlikti tokio pobūdžio planus, kad maksimaliai išnaudotumėte abiejų sutuoktinių kartų praleidžiamų pervedimų mokesčių lengvatas (to negalima pasiekti perkeliant). Taip pat atminkite, kad nors tokio pobūdžio mokesčių planavimas gali būti atliktas pagal jūsų norus, jūs ir jūsų sutuoktinis turės padalyti savo turtą į atskirus pavadinimus, tokiu atveju turtą reikės patikrinti po to, kai miršta kiekvienas sutuoktinis. " Atšaukiamų gyvenimo trestų" naudojimas užtikrina, kad po kiekvieno sutuoktinio mirties būtų galima išvengti testamento.
05 Wills vs Trusts - planuojant poras antrą ar vėlesnes santuokas
Jei esate antrojoje ar vėlyvoje santuokoje ir jūs ir jūsų sutuoktinis turės skirtingų naudos gavėjų, tokių kaip jūsų vaikai ar anūkai, tuomet turėtumėte apsvarstyti galimybę įkurti "Revocable Living Trusts", kad įsitikintumėte, jog kiekvienas sutuoktinio turtas vyks ten, kur jis ar ji nori eiti už bandymų proceso ribų.
06 Wills vs Trusts - Jūsų nuosavybės plano priėmimas
Paskutinė valia ir testamentas, pateiktas testamento teisme, tampa viešuoju teismu , kurį kiekvienas gali perskaityti (pavyzdžiui, jūs galite pamatyti, ką sako aktoriaus Jameso Gandolfini paskutinis valia ir testamentas ir peržiūrėkite jo kopiją čia ). Kontrastu tai su " Atšaukiama gyvenimo trata" , kuri yra privataus sutartis tarp jūsų, kaip patikimojo ir jūs kaip patikėtinis. Išskyrus atvejus, kai jūsų naudos gavėjai turi kreiptis į teismą dėl jūsų Atšaukto gyvenimo patikėjimo sutartyje (pvz., Michael Jackson'io įpėdinių ) pasirašyto susitarimo, dokumentas turėtų likti privataus dokumento, kurį tik patikėtiniai ir tam tikri naudos gavėjai galės perskaityti po jūsų nedarbingumo ar mirties.
07 "Viltai ir trys" - nekilnojamojo turto planavimas už jūsų valstybei esančio nekilnojamojo turto
Jei turite nekilnojamąjį turtą daugiau nei vienoje valstybėje, tuomet turėsite įsteigti "Atšaukiamą gyvenimo trestą" ir paversti pasitikėjimą valstybine nuosavybe. Priešingu atveju jūsų šeima gali susidurti su dviem atskiromis išbandytomis savybėmis - viena toje valstybėje, kurioje jūs gyvenate, o antroji - valstybėje, kurioje yra jūsų nekilnojamasis turtas, kuri vadinama " pagalbine testamentu ".