Paskirtas gavėjas
IRA arba 401 (k) turi paskirtą naudos gavėją, jei mirusysis iki jo mirties užpildė sąskaitos gavėjo paskyrimo formą.
Jei bent vienas iš nurodytų naudos gavėjų išgyvens mirusiuosius, išėjimo į pensiją sąskaita tiesiogiai persikels į tą asmenį ne iš testamento. Tai padeda išvengti mirusiųjų kreditorių pasiekimo, nes dalis testamento proceso apima turto panaudojimą, kad būtų patenkinti mirusiojo skolos. Jei IRA arba 401 (k) netapo turto dalimi, jis negali būti naudojamas mirusiojo galutiniams sąskaitoms sumokėti.
Kas atsitiks, jei nėra išgyvenusio paskirto gavėjo
Jei mirusysis iki jo mirties užpildė gavėjo paskyrimo formą, bet visi nurodyti naudos gavėjai jį pakeičia, gali įvykti vienas iš dviejų dalykų:
- IRA arba 401 (k) sąskaita perduodama mirusiojo išlaikymo sąlygoms ir tapti prieinama, kad sumokėtų mirusiojo galutines sąskaitas , arba
- IRA arba 401 (k) tiesiogiai perduos mirusiojo paveldėtojams ne pagal testamentą pagal IRA arba 401 (k) depozitoriumo mokėjimo politikos sąlygas. Jei taip atsitiks, IRA arba 401 (k) nebus naudojami galutiniams mirusiojo sąskaitoms apmokėti.
Įpėdiniai yra asmenys, kurie yra taip glaudžiai susiję su mirusiuoju, jie turėtų teisę paveldėti iš jo, jei nėra valios.
Kas atsitiks, jei mirusysis nepavyko užpildyti paramos gavėjo paskyrimo formos
Jei mirusysis nepavyko užpildyti pagalbos gavėjo paskyrimo formos, gali įvykti tie patys du scenarijai. Arba IRA arba 401 (k) bus perduotas mirusiojo testamento turtui ir bus galima nusipirkti mirusiojo galutines sąskaitas, arba IRA arba 401 (k) bus perduoti tiesiai į mirusiojo paveldėtoją, saugus nuo rankų kreditoriai.
Kas atsitiks, jei mirusiojo turtas yra vardinis gavėjas
Čia nėra jokių spąstų. Išėjimo į pensiją sąskaitos atiteks jo turtui, galinčiam pervesti į jo turto naudos gavėjus, tuos, kurie nurodyti savo noru gauti savo turtą. Tačiau šie naudos gavėjai gali tik paveldėti tai, kas liko po to, kai mirusiojo paskutinės sąskaitos, mokesčiai ir turto valdymo išlaidos yra sumokėti.
Išeitiniai fondai būtų naudojami šioms sąskaitoms ir išlaidoms apmokėti, nebent turtui būtų sumontuoti tinkami pinigai, kad būtų galima kitaip patenkinti skolas, pvz., Jei mirusysis turėjo tik gyvybės draudimo polisą su įplaukomis į jo turtą.
Tačiau kai kurie sudėtingi mokesčių įstatymai priklauso paveldėtam ERISA kvalifikuotam išėjimo į pensiją turtui, todėl tikėtina, kad vykdytojas ar jo asmeninis atstovas pirmą kartą parduotų kitą turtą, jei turtas turi būti likviduotas, kad įvykdytų šiuos įsipareigojimus.
PASTABA: įstatymai dažnai keičiasi, o ši informacija gali neatspindėti naujausių pakeitimų. Dėl teisinės konsultacijos kreipkitės į advokatą. Šiame straipsnyje pateikta informacija nėra teisinė konsultacija ir ji nekeičia teisinės konsultacijos.